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來源：互聯網

個人養老金制度，是指政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營、實現養老保險補充功能的制度。實行個人賬戶制度，由個人繳費，實行完全積累，賬戶資金完全由參加人個人承擔，自主選擇購買符合規定的儲蓄存款、理財產品、商業養老保險、公募基金等金融產品，并按照國家有關規定享受稅收優惠政策。

個人養老金制度為中國養老保障體系第三支柱的重要組成部分，2022年4月21日，個人養老金頂層制度設計文件《關于推動個人養老金發展的意見》(以下簡稱《意見》)出爐，《個人養老金實施辦法》等配套政策相繼出臺，個人養老金制度正式落地實施。《意見》明確，參加人每年繳納個人養老金的上限為12000元。2022年7月22日，人力資源和社會保障部相關負責人在人社部新聞發布會上表示，人社部將繼續完善企業職工基本養老保險全國統籌配套政策，制定2022年調劑資金調撥方案并做好資金調撥工作，進一步統一規范各省養老保險政策。2022年9月26日，國務院常務會議決定，對政策支持、商業化運營的個人養老金實行個人所得稅優惠：對繳費者按每年12000元的限額予以稅前扣除，投資收益暫不征稅，領取收入的實際稅負由7.5%降為3%。鼓勵符合條件的人員參加個人養老金制度并依規領取個人養老金。2022年11月17日，《人力資源社會保障部辦公廳、財政部辦公廳、國家稅務總局辦公廳關于公布個人養老金先行城市（地區）的通知》發布。2022年11月25日，人力資源社會保障部宣布，個人養老金制度在36個先行城市（地區）正式啟動實施。中國郵政儲蓄銀行作為首批銀行在全國36個個人養老金制度先行城市或地區，正式上線個人養老金資金賬戶和基金交易業務。12月，“個人養老金”一詞入選“2022 勞動熱詞”。制度規定：參加人應當是在中國境內參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的勞動者。參加人自主選擇購買符合規定的金融產品。2024年12月10日，人力資源社會保障部、財政部、國家稅務總局、金融監管總局、中國證監會印發《關于全面實施個人養老金制度的通知》。《通知》明確，自2024年12月15日起，個人養老金制度在全國實施。截至2024年12月10日，個人養老金賬戶開戶數已經超過了7000萬人，個人養老金產品中的儲蓄、基金、保險、理財產品數量分別為466只、200只、144只、26只。2025年8月19日，人力資源社會保障部等5部門對外發布《關于領取個人養老金有關問題的通知》，進一步豐富個人養老金領取情形。

個人養老金的參加人應當是在中國境內參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的勞動者。個人養老金制度實際上是為居民提供一個將個人儲蓄轉為投資的渠道，將來一筆筆小資金匯集到一起，交給專業機構進行投資。不僅為個人提供了更豐富的投資機會，也可通過規模效應獲得更高的投資收益。

制度介紹

個人養老金是指政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的補充養老保險制度，采取個人賬戶模式，由個人繳費，實行完全積累，市場化運營，并與基本養老保險、企業(職業)年金相銜接。

2022年4月，國務院辦公廳印發《關于推動個人養老金發展的意見》(國辦發〔2022〕7號)，確定了個人養老金的制度框架，補齊了多層次、多支柱養老保險體系的短板。《個人養老金實施辦法》等配套政策相繼出臺，個人養老金制度正式落地實施。

出臺背景

改革開放以來，中國養老金體系在傳統退休金制度的基礎上做了一系列重大改革，在城鎮中形成了以城鎮職工基本養老保險為基礎、以企業年金和職業年金為補充的養老金制度體系。城鎮職工基本養老保險制度幾經周折，已經回歸代際撫養為原則的現收現付模式。企業年金和職業年金則從一開始就選擇了完全積累模式。然而，由于企業動力不足，加之第一支柱基本養老保險的繳費壓力，第二支柱企業年金發展緩慢，大多數人只能依靠第一支柱基本養老保險。同時，伴隨著就業形態的變化，大多數靈活就業群體難以被企業年金覆蓋，因此，在人口老齡化加速的背景下，加快更具靈活性特征的個人養老金制度建設就顯得極為重要。

出臺原因

人口老齡化的挑戰

國際上判斷人口老齡化的程度通常是用65歲及以上人口占總人口的比重來衡量。中國“七普”數據顯示，中國這一比重已經達到了13.5%。根據聯合國預測，中國65歲及以上人口占總人口的比重將有兩個特點：一是發展速度快速增加，在2050年前后達到30%左右；二是該比重將在達到30%之后，將長期維持不變，直到本世紀末。中國面對的不是人口老齡化“高峰”，而是人口老齡化“高原”。如果是“高峰”，我們可以使用一些應急措施渡過高峰期；但如果是持續幾十年的“高原”，養老金制度就必須做出相應的調整。

在人口老齡化程度日漸加深的背景下，現收現付的基本養老保險只能回歸“保基本”的定位。并且，這種定位不是權宜之計，而是長期戰略。“保基本”有兩種理解和制度設計：

第一種是建立在“多繳多得”原則上的保基本。除了特高收入者（如薪酬水平超過社會平均工資的300%），所有制度參與者都希望通過該制度實現不低于60%的養老金替代率，即領取的養老金不低于在職工資的60%。如果沒有人口老齡化的影響，職退比高，不需要很高的繳費率，這一目標是有可能實現的。但是，在人口老齡化的情況下，職退比很可能低于1.5，要靠現收現付制度本身實現這一目標，要么是提高繳費率，要么通過大量財政補貼，長期看都不具有制度可持續性。

第二種是建立在?“制度可持續性”原則基礎上的保基本。即制度的重點是保障參與者抵御長壽風險，防止發生老年貧困。為此，制度不過多強調“多繳多得”，而是注重制度內的再分配，即通過采取低收入者高替代率、高收入者低替代率的制度設計，實現制度內的資金自我平衡，增強制度的可持續性。在人口老齡化加深的背景下，現收現付的制度只能選擇第二種保基本理念下的制度設計。因此，在這樣的制度設計下，低收入者靠基本養老保險實現養老收入保障，中高收入者僅僅依靠第一支柱基本養老保險就不足以實現較好的養老收入保障，需要其他的養老金制度安排。為此，第二、三支柱養老金應運而生。在部分發達國家，長期發展的第二、三支柱已經成為中等收入及以上群體的養老金的主要來源，第一支柱公共養老金在該群體養老收入中的所占比重不高，主要承擔抵御長壽風險的職能。

企業年金發展步履艱難

從世界歷史上看，企業建立的養老金制度早于國家建立的養老金制度。企業之所以要建立養老金制度，主要是為了吸引優秀員工，其財務安排體現了“利益分享”的原則。因為企業建立的養老金制度往往要求企業和員工共同投入，員工投入往往是采取自愿原則，而企業的投入從財務制度上看源于企業利潤，是將部分利潤與員工分享。所以，國家為了鼓勵企業建立企業養老金制度，通常對企業和員工采取稅收優惠的政策激勵。需要指出的是，有些發達國家的第一支柱保基本的待遇水平很低，往往是普惠性質，因此，實施了強制或者半強制的第二支柱，如英國采取的自動加入制度。

另外，在企業主導的第二支柱發展過程中，并非所有企業都愿意或者有能力為員工建立第二支柱，所以，為了讓沒有建立企業養老金制度的企業員工和自雇者也能享受到稅收優惠，許多國家先后推出了個人主導的、國家給予稅收優惠的個人養老金制度。因此，很多發達國家都是第二支柱發展在前、第三支柱發展在后。

中國在養老金制度發展過程中遇到了特殊情況。一是中國在計劃經濟時期建立了傳統的現收現付制養老金制度，雖然經過了多次改革，但該制度仍然是已經退休的人員和即將退休人員最主要的養老金來源。同時，為了實現在改革中保障退休人員養老金足額發放的同時積累部分養老金，中國曾經制定了高達20%的企業名義繳費率。這樣，出現了“企業無能力、個人無動力”建設第二支柱的局面，這就是中國企業年金自2004年試點建立以來發展緩慢、至今覆蓋人群沒有超過參加職工基本養老保險職工人數的10%的根本原因。

就業形態發生重大轉變

與發達國家不同，中國的工業化與城鎮化沒有同步推進。在城鄉分割的背景下，大量農民工進城務工，成為建筑業、制造業和服務業的主力軍，但大多數沒有被納入正規就業的模式中。另外一點與發達國家不同的是，中國的平臺經濟迅猛發展，大量勞動力成為靈活就業人員。這一就業形態的轉變使得建立在傳統勞動關系基礎上的企業年金制度很難在中小企業和靈活就業人群中落地。

發展歷程

1991年國務院下發的《國務院關于企業職工養老保險制度改革的決定》提出，建立起基本養老保險與企業補充養老保險和職工個人儲蓄性養老保險相結合的制度，改變養老保險完全由國家、企業包下來的辦法，實行國家、企業、個人三方共同負擔。三支柱養老金制度的構想由此發展而來。

2018年4月，財政部等五部委發布《關于開展個人稅收遞延型商業養老保險試點的通知》（下稱《通知》）指出，自2018年5月1日起，在上海市、福建省（含廈門市）和蘇州工業園區實施個人稅收遞延型商業養老保險試點，試點期限暫定一年。

根據《通知》，對試點地區個人通過個人商業養老資金賬戶購買符合規定的商業養老保險產品的支出，允許在一定標準內稅前扣除；計入個人商業養老資金賬戶的投資收益，暫不征收個人所得稅；個人領取商業養老金時再征收個人所得稅。《通知》提出，“推進多層次養老保險體系建設，對養老保險第三支柱進行有益探索”。這是中國官方文件中首次出現“第三支柱”的表述。

2018年5月16日，為促進個人稅收遞延型商業養老保險健康發展，保護各方當事人的合法權益，中國銀行保險監督管理委員會印發《個人稅收遞延型商業養老保險業務管理暫行辦法》。2019年1月12日，中國社會保險學會發布年度重點課題《建立中國特色第三支柱個人養老金制度》。課題組建議，為保證2019年5月第三支柱按時順利出臺，中央應高度重視制度頂層設計。

2020年1月，銀保監會、財政部、人社部等多部門對構建多層次養老保險體系，推動養老保險第三支柱發展作出部署。個人養老金制度改革有望在2020年正式落地。

2021年12月17日，中央全面深化改革委員會第二十三次會議審議通過了《關于推動個人養老金發展的意見》，提出要推動發展適合中國國情、政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的個人養老金，與基本養老保險、企業（職業）年金相銜接，實現養老保險補充功能。

2022年4月21日，國務院辦公廳發布《關于推動個人養老金發展的意見》。《意見》規定，個人養老金實行個人賬戶制度，繳費由參加人個人承擔，實行完全積累。《意見》明確，參加人每年繳納個人養老金的上限為12000元。11月25日，人力資源社會保障部會同財政部、國家稅務總局25日發布“關于公布個人養老金先行城市（地區）的通知”，宣布個人養老金制度在北京、上海市、廣州市、西安市、成都市等36個先行城市或地區啟動實施。個人養老金試點覆蓋了中國31個省份，大部分省會城市和計劃單列市都被納入其中。

2023年9月5日，國家金融監督管理總局發布了關于個人稅收遞延型商業養老保險試點與個人養老金銜接有關事項的通知。通知提出，個稅遞延型養老保險試點公司應當堅持依法合規、積極主動、便利操作原則，做好政策宣傳，優化辦理流程，維護客戶合法權益，有序開展個稅遞延型養老保險試點業務與個人養老金銜接，原則上于2023年底前完成各項工作。

現狀

2023年10月26日，人社部舉辦2023年三季度新聞發布會。人社部數據顯示，截至2023年6月底，全國36個先行城市和地區開立個人養老金賬戶人數達到4030萬人，相比去年底增長超過一倍。相較于2022年末的1954萬人，實現了翻倍增長。截至2023年10月16日，已有20余家公司的95款產品納入個人養老金保險產品，儲蓄、基金、理財類產品也歷經多輪擴容，分別達到465只、162只和19只。人社部數據顯示，從2023年11月25日啟動的36城個人養老金試點，開立個人養老金賬戶人數已經超過5000萬，個人養老金產品超過700款。記者從多家銀行的數據中發現，在繳存個人養老金的人群中，年繳存1萬元以上的主要是40歲以上的人群，尤其是臨近退休的人群。截至2023年末，建設銀行累計開立個人養老金賬戶超900萬戶，招商銀行開立個人養老金賬戶535.62萬戶，興業銀行累計開立個人養老金賬戶424.91萬戶。

2024年3月5日，中國國務院總理李強在政府工作報告中提到，2024年，要在全國實施個人養老金制度，積極發展第三支柱養老保險。全國人大代表、中國太保戰略研究中心主任周燕芳帶來了一份關于促進年輕人參與個人養老金配置的建議。她建議，加強個人養老金的宣傳，推廣養老金融知識，提升年輕人參與積極性；加大稅收激勵，差異化設計，引導長期參與；針對年輕人差異化設計產品，提升個人養老金吸引力和靈活度；優化服務流程，降低個人養老金的選擇門檻。

2024年4月，多家銀行在年報中披露養老金融發展情況，其中包括個人養老金賬戶開戶情況等數據。在代銷產品方面，多家銀行構建全品類的個人養老金產品體系。交通銀行累計代銷各類產品159款；郵儲銀行優選50余只財富管理產品，上線期限靈活的定期存款；興業銀行個人養老金產品數量超150只，實現了儲蓄、基金、理財、保險四類全覆蓋。多家銀行在年報中對養老金融相關情況進行詳細介紹，包括基本養老保險、年金管理、個人養老金、養老產業金融等方面。截至2023年末，中國工商銀行受托管理年金基金5541億元，管理企業年金個人賬戶1314萬戶，托管年金基金13781億元，集團各項養老金管理規模4.1萬億元；招商銀行簽發電子社保卡6258.62萬張，企業年金賬戶管理規模222.48萬戶，養老金托管規模達1.05萬億元。

2024年12月，相關部門計劃就個人養老金制度全面實施進行動員部署，隨后個人養老金業務實施范圍會正式擴圍。截至12月10日，個人養老金賬戶開戶數已經超過了7000萬人，個人養老金產品中的儲蓄、基金、保險、理財產品數量分別為466只、200只、144只、26只。12月10日，據財聯社報道，全面實施個人養老金制度視頻會定于12月中旬召開，相關領導和監管部門代表會出席會議并講話。12月12日，人力資源社會保障部等五部門發布《關于全面實施個人養老金制度的通知》，自12月15日起，個人養老金制度從36個先行試點城市（地區）推開至全國。12月19日，四川省人力資源和社會保障廳會同財政廳、四川省稅務局、國家金融監管總局四川監管局、四川證監局在成都舉行四川省全面實施個人養老金制度啟動活動。

2025年8月19日，人力資源社會保障部等5部門對外發布《關于領取個人養老金有關問題的通知》，進一步豐富個人養老金領取情形，明確具體操作辦法，自9月1日起開始實施。通知規定，新增3種個人養老金領取情形：申請之日前12個月內，本人（或配偶、未成年子女）發生的與基本醫保相關的醫藥費用支出，扣除醫保報銷后個人負擔（指醫保目錄范圍內的自付部分）累計超過本省（自治區、直轄市）上一年度居民人均可支配收入；申請之日前2年內領取失業保險金累計達到12個月；正在領取城鄉最低生活保障金。

個人養老金先行城市（地區）

以上參考：

個人養老金保險產品

數據截至2024年12月14日，僅選取部分數據內容

主要特點

個人養老金制度和基本養老保險不同，基本養老保險由國家強制實施，個人養老金由個人自愿參加。與企業年金、職業年金由用人單位及其職工建立、共同繳費不同，個人養老金只由個人繳費。總體上看，個人養老金制度屬于政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的補充養老保險制度。個人養老金制度有三個特點：

政府政策支持

通過給予稅收優惠支持，鼓勵參保人積極參加。參加人通過個人養老金信息管理服務平臺建立本人唯一的個人養老金賬戶，記錄所有相關信息，作為參加個人養老金制度、享受稅收優惠政策的基礎。

個人自愿

個人自愿就是先有基本再有補充，要先參加基本養老保險，具備了這個條件，都可以自愿參加個人養老金。參加人的個人繳費全部歸集到個人資金賬戶，完全積累。長期繳費則持續增加個人賬戶基金積累。參加人達到領取基本養老金年齡等條件后，可以自己決定是按月還是分次或者一次性領取個人養老金，轉入本人社會保障卡銀行賬戶自由支配使用。

市場化運營

個人養老金繳費可以用于購買符合規定的銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等金融產品。也就是說買什么、什么時候買，都由參加人自主選擇、自主決定。充分發揮市場作用，營造公開公平公正的市場環境。

制度定位

個人養老金定位，就是最終是哪些人會參與這一制度。與以代際撫養理論為基礎的現收現付基本養老保險和以利潤分享理論為基礎的企業年金不同，個人養老金的理論基礎是個人終身收入平滑理論，即個人在工作期間積累的一部分收入在退休后使用。由于不是每個人都如此“理性”，不少人往往有“惰性”，不會主動在年輕時通過節儉來為養老做儲備。為了激勵更多的人參與，政府會出臺稅收激勵政策和財政補貼政策。因此，確定個人養老金制度的定位，就要從個人收入和稅收激勵的角度來分析。如果把個人收入水平按照四等分劃分的話，四組人群中，收入最高的25%，他們往往也擁有較多的財富儲備，對未來的養老沒有太多的憂慮，愿意參加個人養老金制度，但如果稅收激勵力度不大，他們的積極性也不高。而收入最低的25%，其當期收入只能維持日常開支，未來養老主要依靠第一支柱，所以，如果沒有財政補貼，其很難參與到個人養老金制度中來。因此，在有稅收激勵的條件下，往往是中間的50%，即中等收入群體更有意愿和動力參加個人養老金。從中國實踐來看，個人養老金繳費和稅優的額度上限是每年12000元，這顯然不是針對富人增加財富積累的“錦上添花”，而是瞄準了中等收入群體，特別是需要繳納個人所得稅的中等收入群體。另外，中國的財政狀況還不具備對中低收入者參加個人養老金進行大面積財政補貼的條件，但不排除今后給予財政補貼的可能性。

中國城鄉居民基本養老保險在繳費端有地方政府的補貼，而且該政策是個人多繳、政府多補。所以，對個人養老金定位的結論是，在制度初期，中等收入群體是主要覆蓋對象。從長遠看，制度應當擴展到中低收入群體，辦法是在EET稅優模式的基礎上推出TEE或者EEE模式；在個人繳費的基礎上，增加政府補貼。

制度規定

參加人

個人養老金的參加人應當是在中國境內參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的勞動者。

開立賬戶

每位參加人都需要開設兩個賬戶——個人養老金賬戶、個人養老金資金賬戶，前者是政府端信息賬戶，后者是銀行端資金賬戶，并且這兩個賬戶是相互對應的。

其中，個人養老金賬戶用于登記、管理個人身份信息，并與基本養老保險關系關聯，記錄個人養老金繳費、投資、領取、抵扣和繳納個人所得稅等信息。

而個人養老金資金賬戶則與個人養老金賬戶綁定，用于個人養老金資金繳存、個人養老金產品投資、個人養老金支付、個人所得稅稅款支付等事宜。

個人養老金賬戶、個人養老金資金賬戶都具有“唯一性”。一方面，個人養老金賬戶是終身唯一的；另一方面，每個人在同一時期僅可選擇一家銀行開立一個個人養老金資金賬戶。

開設渠道

個人養老金賬戶可通過全國統一線上服務入口（包括國家社會保險公共服務平臺、全國人力資源和社會保障政務服務平臺、電子社保卡、掌上12333 APP等）或者商業銀行渠道，在個人養老金信息管理服務平臺（簡稱“信息平臺”）開立。

而個人養老金資金賬戶需要在商業銀行開設，作為特殊專用資金賬戶，參照個人人民幣銀行結算賬戶項下Ⅱ類戶進行管理。在實際操作中，經協議約定，參加人可在銀行一次性開立上述兩個賬戶，線上線下均可辦理，并且流程非常便捷。

賬戶變更

個人養老金資金賬戶雖然有且只能有一個，但也是可以變更的。在辦理個人養老金資金賬戶變更時，參加人向原商業銀行提出，經信息平臺確認后，在新商業銀行開立新的個人養老金資金賬戶。變更后，相關銀行按照參加人的要求和業務規則，辦理原賬戶內資金劃轉及所持有個人養老金產品轉移等手續。

繳費上限

個人養老金參加人每年繳納個人養老金的上限為12000元。

個人賬戶制度

個人養老金實行個人賬戶制度，繳費由參加人個人承擔，實行完全積累。參加人通過個人養老金信息管理服務平臺，建立個人養老金賬戶。參加人應當指定或者開立一個本人唯一的個人養老金資金賬戶，用于個人養老金繳費、歸集收益、支付和繳納個人所得稅。

個人養老金資金賬戶資金用于購買符合規定的銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等金融產品，參加人可自主選擇。參加人達到領取基本養老金年齡、完全喪失勞動能力、出國（境）定居，或者具有其他符合國家規定的情形，可以按月、分次或者一次性領取個人養老金。

產品選擇

在現有理財產品、儲蓄存款、商業養老保險和公募基金產品基礎上，將國債、特定養老儲蓄、指數基金納入個人養老金產品范圍，推動更多養老理財產品納入個人養老金產品范圍。金融機構要做好個人養老金產品資產配置公示等工作，依法依規開展投資咨詢服務，探索開展默認投資服務。加強對金融消費者、投資者的保護，保障參加人的知情權和自主選擇權。

審慎確定開辦個人養老金業務的商業銀行范圍，鼓勵支持商業銀行銷售全類型個人養老金產品。商業銀行要健全線上線下服務渠道，為參加人變更開戶銀行、領取個人養老金等提供更多個性化服務，為理財公司、保險公司等機構開展個人養老金業務提供便利。

提前領取

除達到領取基本養老金年齡、完全喪失勞動能力、出國（境）定居等領取條件外，參加人患重大疾病、領取失業保險金達到一定條件或者正在領取最低生活保障金的，可以申請提前領取個人養老金，具體辦法另行制定。參加人達到領取條件，可以通過各級社會保險經辦機構、全國統一線上服務入口和商業銀行等途徑提出申請并經核實后，由商業銀行將個人養老金發放至本人社保卡銀行賬戶。

影響與作用

影響

個人養老金制度的落地意味著中國在多層次、多支柱養老保險體系建設上又前進了一步，有望真正意義上做實中國養老保險的第三支柱。此次《意見》的出臺最核心的一點就是為投資者設計了個人養老賬戶。這是一個讓每個參與者自己獨享的專屬個人養老賬戶，通過繳費積累、委托管理、自主投資的方式實行賬戶的完全積累制度。投資者不僅可以隨時查詢資產構成和資產余額，投資品種和投資份額也由投資者自行決定。可謂中國養老保險制度上的一次突破。

作用

推動發展個人養老金制度，是對“第三支柱”養老保險的重要補充和完善。目前中國的“三支柱”養老保險體系中，全覆蓋、保基本的“第一支柱”基本養老保險挑起大梁、“任務”較重；“第二支柱”企業（職業）年金發展迅速，但規模偏小；因此“第三支柱”養老保險也被許多人寄予厚望。盡管部分行業和機構此前推出了一些金融產品，但存在品種單一、覆蓋面較窄等問題，圍繞“第三支柱”養老保險也一直沒有正式的制度出臺。此次個人養老金制度的落地推進，既是完善“第三支柱”養老保險的具體舉措，也在頂層設計上為其未來發展打下了良好的基礎。從更高的層面來說，建立個人養老金制度也有助于緩解中國基本養老保險當前面臨的壓力，使社會保障制度更可持續。

推動發展個人養老金制度，有利于加快構建養老金、資本市場與實體經濟良性互動的格局。《意見》提出，參加人每年繳納個人養老金的上限為12000元；賬戶資金用于購買運作安全、成熟穩定、標的規范、側重長期保值的金融產品；個人養老金資金賬戶實行封閉運行，達到領取基本養老金年齡等條件后可以領取，不得提前支取。與設定短暫封閉期、可任意贖回的養老目標基金等產品不同，個人養老金制度的設計使其更具長期性、規范性和規模性，能為實體經濟提供穩定的發展資金。同時，也將引導更多家庭養成全生命周期的儲蓄理念，走向以養老為目標的長期投資和長期積累，實現養老金更好的保值增值。例如，截至2025年8月25日，全市場30只個人養老金理財產品（剔除2025年成立的新產品）成立以來平均單位凈值增長率為7.51%，平均年化單位凈值增長率為3.65%，且所有產品均實現正收益。

面臨問題

人社部數據顯示，截至2023年一季度末，中國3038萬人開立個人養老金賬戶，其中只有900多萬人完成了資金儲存，實際繳費人數僅為參加人數的31.37%；儲存總額182億元，人均儲存僅2022元，距離12000元繳納上限顯然存在距離。

值得注意的是，數據顯示，中國社會科學院發布的《社會保障綠皮書：中國社會保障發展報告（2019）》指出，中國城鎮職工基本養老保險的平均替代率不到50%。

從產品業績表現來看，多數投資者目前也難以收獲滿意體驗。以基金類產品為例，Wind數據統計顯示，截至2023年11月16日，包括今年新成立基金在內的共162只產品中，收益最高的“平安穩健養老一年Y”成立1年以來總回報為3.32%。

銀行在個人養老金開戶方面過度營銷，吸引了大批“薅羊毛”的用戶開戶，但個人養老金對這部分人群的吸引力較小，因而繳存意愿不大。另一方面，雖然個人養老金金融產品已有存款、基金、保險、理財等四大類，但總體而言，每個大類下面的具體產品相對還是偏少。

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