醫療保險費（Medical Insurance Premiums）是由職工、單位和國家按一定的繳費比例三方共同出資而形成的。當參保職工因病就診時，可以從中獲得部分或全部的報銷額。只有按時繳納足額的醫療保險費，才能享受報銷權利。醫療保險費分為基本醫療保險費和大病補充醫療保險費兩種，進一步提高醫療保險的保障水平。
醫療保險最早可以追溯到1883年德國頒布的《勞工疾病保險法》，代表著醫療保險作為一種強制性社會保險制度的產生。1929～1933年世界性經濟危機后，醫療保險立法進入全面發展時期。1998年，國務院發布《關于建立城鎮職工基本醫療保險制度的決定》，標志著中國正式開始邁入社會醫療保障制度。2009年6月，財政部、國家稅務總局頒布《關于補充養老保險費補充醫療保險費有關企業所得稅政策問題的通知》，對企業為員工繳納醫療保險費作出進一步規定。2015年，國務院下發了《關于全面實施城鄉居民大病保險的意見》，針對一些治療費用較高的重大疾病，對患病的群體提供費用補償。2021年5月，國家醫保局、財政部、國家稅務總局發布《關于做好2021年城鄉居民基本醫療保障工作的通知》明確要鞏固完善城鄉居民醫保。截止到2022年，中共二十大報告中指出中國基本醫療保險參保人數已達到95%以上，基本實現了醫療保險全覆蓋。
醫療保險費在增強了人們抵御健康風險能力的同時，通過減少居民的醫療儲備資金，增加居民的享受發展型消費，提高居民的生活水平和幸福感，也使流動人口的城市歸屬感增強，提高了其就業穩定性。但與此同時，中國的醫療保險費仍然存在著繳費基數統計口徑不完善，不同區域繳費比例存在差異等等問題需要解決。
發展歷程
醫療保險最早可以追溯到1883年德國頒布的《勞工疾病保險法》，其中規定了某些行業中工資少于限額的工人應強制加入醫療保險基金會并強制性征收工人和雇主應繳納的基金，標志著醫療保險作為一種強制性社會保險制度的產生。1922年，日本通過了《健康保險法案》。1924年，醫療保險進一步擴大到南美洲的智利、秘魯等國。亞洲的一些國家在第二次世界大戰后也開始探索醫療保險制度。
1997年,中國職工保險互助會就在部分城市著手探索開展職工住院醫療互助保障計劃、職工重大疾病互助保障計劃與女職工特殊疾病互助保障計劃。1998年《國務院關于建立城鎮職工基本醫療保險制度的決定》，要求在全國范圍內建立以城鎮職工基本醫療保險制度為核心的多層次的醫療保障體系，標志著中國開始邁入社會醫療保障制度，明確了城鎮所有用人單位及其職工都要參加基本醫療保險，實行屬地管理。
2000年國務院辦公廳轉發勞動和社會保障部、財政部《關于實行國家公務員醫療補助意見的通知》,對公務員醫療補助的原則、醫療補助的范圍、醫療補助的經費來源、醫療補助經費的使用、省級以下(含省級)機關公務員醫療補助的管理層次等做出了具體規定，公務員醫療補助制度得以確立。2003年，國務院發布了《關于建立新型農村合作醫療制度的意見》，開始在一些地區設立試點，切實解決部分群體的保障缺失問題。
2007年，中國確立了城鎮居民基本醫療保險制度，將城鎮非就業人口納入醫療保障體系。2009年財政部、國家稅務總局頒布《關于補充養老保險費補充醫療保險費有關企業所得稅政策問題的通知》，規定“自2008年1月1日起,企業根據國家有關政策規定,為在本企業任職或者受雇的全體員工支付的補充養老保險費、補充醫療保險費,分別在不超過職工工資總額5%標準內的部分,在計算應納稅所得額時準予扣除;超過的部分,不予扣除，加大了對補充醫療保險的稅收優惠政策力度。2015年，國務院下發了《關于全面實施城鄉居民大病保險的意見》，旨在對基本醫保進行補充，針對一些治療費用較高的重大疾病，對患病的群體提供費用補償。
2020年2月醫保局、財政部、稅務總局發布《關于階段性減征職工基本醫療保險費的指導意見》，規定對職工醫保單位繳費部分實行減半征收。2021年5月，國家醫保局、財政部、國家稅務總局發布《關于做好2021年城鄉居民基本醫療保障工作的通知》明確要鞏固完善城鄉居民醫保，繼續提高城鄉居民醫保籌資標準待遇。截止到2022年，中共二十大報告中指出中國基本醫療保險參保人數已達到95%以上，基本實現了醫療保險全覆蓋。
基本概念
定義
醫療保險費是由職工、單位和國家按一定的繳費比例三方共同出資而形成的為滿足職工患病醫療需要而征集的費用。
分類
基本醫療保險費
基本醫療保險費是指按法定或約定方式由參加基本醫療保險的單位和個人按規定費率或額度向社會保險費征繳機構繳納的費用、繳納基本醫療保險費是享受基本醫療待遇的前提。
大病補充醫療保險費
補充醫療保險費指為滿足基本醫療保障參保人員基本醫療保障范圍之外的醫療保障需求，而收取的費用。作為多層次醫療保障體系的重要組成部分，補充醫療保險包括企業補充醫療保險、商業醫療保險、社會互助和社區醫療保險等多種形式，是基本醫療保險的有力補充。補充醫療保險是由用人單位和個人自愿參加的，是在單位和職工參加統一的基本醫療保險后，由單位或個人根據需求和可能原則，適當增加醫療保險項目，來提高保險保障水平的一種補充性保險。
繳費比例
基本醫療保險費
居民的基本醫療保險費繳納分為以職工身份參保和靈活就業人員自愿參保。其中，通過職工身份參保的，根據《國務院關于建立城鎮職工基本醫療保險制度的決定》規定，基本醫療保險費由用人單位和職工共同繳納。同時，用人單位繳費率應控制在職工工資總額的6%左右，職工繳費率一般為本人工資收入的2%。從辦理退休手續的次月起，退休人員個人不繳納基本醫療保險費。具體繳費比例和費率由經濟發展狀況和各統籌地區根據實際情況確定。目前，用人單位繳費率全國平均為7.43%，最低的為3%，較高的如上海市、北京分別達到10%和9%；個人繳費全國平均為2%。以靈活就業人員身份參保的，由個人按照國家規定繳納基本醫療保險費。靈活就業人員可以自愿參加職工基本醫療保險，但參保后，應當依法繳費。
大病補充醫療保險費
大病補充醫療保險費正常按每人每年120元的標準(含退休職工)繳納，其中用人單位負擔70%，職工個人負擔30%。用人單位中途參保的，須按全年標準補繳大病補充醫療保險費。大病補充醫療保險費由縣醫療保險經辦機構負責征收，用人單位于每年1月底前一次性繳清。用人單位和個人中途未申報或未按時足額繳納醫療保險費，從欠費的當月起暫停該單位全部參保職工醫療費的支付和個人賬戶的劃撥，同時按日加收2‰的滯納金，暫停享受待遇期間的醫療費由該單位或個人負責。
基本控制原則
以收定支，收支平衡
社會醫療保險費用控制必須遵循以收定支、收支平衡的原則，即社會醫療保險機構的醫療費用支付總額，只能小于等于社會醫療保險籌資的總額。
權利與義務一致
參保者在享受社會醫療保險機構為其支付社會醫療保險費用的權利的同時，必須承擔與自身所享權利相對應的義務，體現了個人權利與義務對等的原則。同樣，在醫療保險費用償付上，在兼顧公平的同時也要體現出權利與義務的基本一致性，這也就是說付出的越多意味著得到的回報也就越多，繳費越多，所享有的償付數額也就越大，只有按時繳納足額的醫療保險費，才能享受報銷權利。
依法償付
社會醫療保險費用償付必須按照社會醫療保險合同規定的范圍，且一般限于參保者就診時發生的直接醫療費用，不在社會醫療保險合同規定的范圍以內的醫療費用，保險機構不應予以償付。
有限償付
為了保證社會醫療保險的正常運行，維持醫療保險基金的平穩運行，提高參保者的費用意識，社會醫療保險費用償付金額一般不應超過參保者實際發生或支付的醫療費用。
中國醫療保險費支付方式
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影響因素
人口老齡化
相關調查統計數據顯示，2019年末中國60歲及以上老年人口數量達到2.54億，占總人口比例18.1%,65歲及以上老年人口達到1.76億人，占總人口比例12.6%。預測中國將在2022年左右，由老齡化社會進入老齡社會，屆時65歲及以上人口將占總人口的14%以上。這些數據反映了中國綜合實力不斷提高的同時，需要不斷優化社會服務。但事實上因為中國老齡化現象比較嚴重，醫療救治需求不斷提升。而老年人為了能夠看得起病會積極參加社會醫療保險，相應的中國醫療保險費用將會受老齡化影響而不斷攀升。
國民患病率
隨著中國經濟不斷提高，國民生活水平顯著提高，最直接的反映就是人們日常生活飲食水平有極大程度上的改善，食物種類多樣，人們可以自由選擇自己喜愛的食物，而大多數居民傾向于高熱量、高脂肪、高油炸食品，或者為了方便而食用即食食品，飲食習慣較差，容易給身體健康帶來威脅，與此同時由于工作壓力或是對于手機的迷戀，導致人們的作息時間不正常，這就容易產生各類疾病，如脂肪性肝病、高血壓、心血管疾病、糖尿病等，又因這些疾病均屬于慢性疾病，具有療效差，病程長的特點，這就意味著參保人員所發生的醫療費用較高，相應的社會醫療保險費用也大幅攀升。
醫療費用
在國民經濟水平不斷提高的今天，物價也正在逐漸提高，這或多或少給醫療服務帶來一定影響，使得醫院門診費用有所增加，加之醫療服務水平的不斷提升需要依靠昂貴的醫療機械的支持，相應的患者看病就醫費用自然有所提高，這勢必會加劇患者治療費用。患者按照報銷比例來向醫療保險經辦機構申請報銷項目，這也間接地增加了中國醫療保險費用。
其他國家的醫療保險費
英國
繳費比例
英國醫療保險英國實行的是由衛生和社會保障部管理的國民衛生保健式的醫療保險。即有工作的勞動者，每人每月繳納工資收入的0.75%的醫療保險費，企業主繳納工資收人的0.6%，獨立勞動者繳納純收入的1.35%，不足部分由國家財政稅收彌補。凡繳了醫療保險金的勞動者，包括直接供養親屬，不論在哪個醫療機構（包括私人醫生）就醫，都可以享受國家規定的免費醫療待遇。但每張藥品處方需另繳2磅費用，鑲牙要繳17磅，超過部分可得40%的補助，但是醫療費不超過115磅為限。
支付方式
（以上資料來源于：）
發展歷程
英國是世界上第一個福利國家，實行的是福利國家型醫療保險模式。英國早期的醫療保險 ，產生于1911年制定的國民保險法。初始 僅為產業工人提供有限的通科醫師和藥品服務。1926年，醫療保險范圍擴大到其它階層及投保人的家屬。1941年，英國開始進行社會福利制度的改革。1948年頒布了《國家衛生服務法》，1964年頒布了《國家衛生保健法》，規定凡英國公民，無論其財產多少，患者只需交付掛號費，均可得到公立醫院的醫療照顧。
德國
繳費比例
德國公共醫療保險的費用占居民總收入的 15.4% - 16.5%（平均 16.2%），具體比例取決于居民實際選擇投保的公共健康保險基金。其中，國家繳款率為 14,6%，每個公共健康保險基金都可以增加高達1.9% 的額外繳款率支付，平均額外繳費率為1.6%。對德國不同人群繳費統計可知，員工醫療保險費用約為300 – 400 歐元，自雇人士或自由職業者約600 – 800歐元，無法通過父母免費投保的學生大約 80 – 150 歐元。
支付方式
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發展歷程
德國在1880年開始建立醫療保險。1881年，德國頒布了《工人傷殘、疾病、養老社會保險綱要》，1883年頒布了《疾病保險法》等，在世界各國中第一個建立起了健康保險制度。1991年開始德國允許社會醫療保險公司向市場開放，擴大被保險人群范圍;1993年開始控制醫生數量、提高個人費用承擔比例；1994年推出了一種新的社會護理保險，一方面減輕了醫療保險費用的負擔，另一方面為解決社會老齡化問題開辟了途徑；1996年開始被保險者可以有權自由選擇醫療保險公司，同時保險公司對醫院的償付開始引入“病歷包干”付費制度。
美國
繳費比例
公民醫療保險費80%由雇主承擔，雇員自己付20%。實際平均保險費每人每年約1800美元，一個家庭約需4200美元。
支付方式
（以上資料來源于：）
發展歷程
1945年民主黨人哈里·S·杜魯門上臺執政后極力推崇強制的全民健康保險，但由于戰后商業醫保的繁榮以及以美國醫學會為首的利益集團的強烈反對而失敗。1953年，共和黨人艾森豪威爾就任總統后，反對具有“社會主義”特征的全民醫療保險制度，堅持采用稅收優惠政策鼓勵雇主為雇員提供商業醫療保險。1965年，民主黨人約翰遜簽署了服務老年及殘障人士的《醫療保險法案》與服務貧困人群的《醫療補助法案》,極大地提高了醫療服務的可獲得性，同時也標志著美國公立醫保改革取得了重大突破。
20世紀70年代，美國醫療市場領域即為醫療費用的快速增長，這一時期的美國政府將醫保改革聚焦于醫保控費上。1972年尼克松政府修正了《社會保障法》,加大了對老年殘障的醫療救助力度；1973年尼克松政府頒布了《健康維護組織章程》,這使得以商業保險為核心、以醫保控費為目的的管理式醫療模式再次成為熱點。1981年里根上臺，全美醫療費用支出已高達2936億美元，占當年GDP總額的9.2%,創1960年以來歷史新高。1982年里根政府通過了《赤字削減法》,并在1984年開始實施基于診斷相關分組的前瞻性醫療費用支付體系。
1993年威廉·克林頓上臺后，提出“有管理的競爭”的醫保改革方案，既要求擴大政府權力與醫保覆蓋面，又要求完善市場競爭機制與控制衛生支出。2003年，小布什簽署了《醫療保險現代化法》,該法案旨在向全民征稅以構建個人醫療儲蓄賬戶。2021年1月，民主黨人拜登重新簽署了《患者保護與平價醫療法案》并主張進一步投入以擴大醫保覆蓋面，加征藥企廣告稅費與展開新藥談判以實現醫保控費。
日本
繳費比例
日本法律規定任何在日本居住的人 (不僅是日本國民) , 都必須加入某種醫療保險。被雇傭者參加健康保險, 保險費通常是企業及職工各出一半, 職工的醫療保險費一般是從每月工資中自動扣除。在日本, 個人所交納的醫療保險費用根據其參加保險種類的不同而不同, 同時還隨物價等因素變化而經常變動。對于健康保險而言, 個人交納的保險費,分為兩部分:每月發工資時交的部分 (保險料) 和發獎金時交的部分 (特別保險料) 。按規定, 保險料為標準工資 (即不包括獎金) 的82‰, 原則上是企業與個人各負擔一半, 特別保險料則為獎金額的8‰, 其中企業負擔5‰, 個人負擔3‰。
支付方式
（以上資料來源于：）
發展歷程
日本是亞洲最早建立醫療保險制度的國家，1922年4月日本頒布了《健康保險法》，并于1927年開始實施。1934年又修改了《健康保險法》，其保險對象由雇員10人擴大到雇員５人以上的私營企業的工人。1938年日本建立了《國民健康保險法》，其保險對象進一步擴大到自營業者和農業人口。1953年《臨時工健康保險法》出臺，意味著日本醫療保險制度得進一步發展。為了控制醫療費用的上漲，1957年日本政府再次調整《健康保險法》，實施醫療費用個人共負機制，建立起了醫療機構認定制和健康保險醫生登記制。
1950年代中期，日本經濟基本恢復，政府重建制定了新的《國民健康保險法》，將保險范圍由農村擴大到城鄉居民并于1961年在市町村全面實施。1973年，日本修訂國民健康保險法，設定了個人負擔醫療費的上限。1979年的石油危機對日本經濟造成了巨大打擊加上同時期日本社會老齡化不斷加劇，導致醫療費用給日本財政帶來了較大壓力，為解決問題，在1983年通過了《老年人健康和醫療服務法案》，建立了老人保健制度，1984年修改“健康保險法”，設定了個人負擔，后來又不斷調整提高，現在在職人員個人負擔基本為30％，高齡者為10％或20％。
作用
提供居民健康保障
通過實施社會醫療保險制度，滿足了居民的基本醫療需求，對保障國民健康預防、保健、康復等起到良好的促進作用。
提高勞動生產率
醫療保險是社會進步、生產發展的必然結果。反過來，醫療保險制度的建立和完善又會進一步促進社會的進步和生產的發展。一方面醫療保險解除了勞動者的后顧之憂，使其安心工作，從而可以提高勞動生產率，促進生產的發展；另一方面也保證了勞動者的身心健康，保證了勞動力正常再生產。
調節收入差別
醫療保險通過征收醫療保險費和償付醫療保險服務費用來調節收入差別,是政府一種重要的收入再分配的手段。
增大發展享受型消費
儲蓄與消費構成了居民的可支配收入，根據預防性儲蓄理論，消費者作為風險厭惡者，其預防性儲蓄的多少與未來收入的不確定性相關，即風險越大，預防性儲蓄所占比例也就越多，這也就導致居民當下的消費受到抑制，而在這些不確定性中，未來的醫療花費是很重要的一部分，因而醫療保險費一方面低個體應對未來收入的不確定性風險，同時也可以在很大程度上降低居民未來醫療保健支出的不確定性風險，釋放消費者的消費能力，增大了居民的發展享受型消費。
提高流動人口的就業穩定性
流動人口在規避社會風險、承擔在城生活成本需承擔較大壓力，未參加流入地社會保險的流動人口會將一部分收入匯至家鄉以備不時之需。社會保險是居民安居樂業、規避風險的一把保護傘，醫療保險可以幫助居民提升健康水平、減少健康風險帶來的支出成本。若流動人口參加醫療保險，相當于具備了一定分散疾病風險的能力，從而削弱了預防性儲蓄機制，流動人口可將這部分收入用至自身人力資本投資或住房上，這將有利于流動人口在流入地安定就業。
現存問題
繳費基數統計口徑不完善
中國目前醫療保險費存在繳費基數統計口徑不完善的問題，以下是以淮安市為例進行分析。淮安市的醫療保險繳費基數上下限根據上年度江蘇省城鎮非私營單位在崗職工平均工資確定。淮安市經濟發展水平相對落后, 2014年度淮安市比江蘇省非私營單位在崗職工平均工資少19.16%，因此淮安市直執行的繳費基數下限明顯偏高, 與當地的經濟增長水平和工資收入增長水平不協調。同時與經濟發達地區對比發現, 部分經濟發展水平較高的地區繳費基數反而偏低, 企業醫保繳費負擔較輕。
不同區域繳費比例存在差異
經濟發展相對落后的地區與經濟發達地區在繳費比例方面存在較大差異,欠發展地區由于繳費比例較高, 繳費基數逐年上漲, 其直參保企業, 特別是小微企業社保繳費負擔普遍較重, 嚴重影響了企業發展與職工收入水平。加之近年來受經濟下行影響, 企業經營困難, 欠繳社保費情況劇增, 導致企業與職工間關系愈發緊張, 極易引發矛盾。從實際情況來講,不管是在補償效果方面或是籌資比例方面,城鎮職工的醫療保險同新型農村的合作醫療和城鎮居民的醫療保險都存在著一定的差異,增加了三者銜接的難度。
欠發達地區繳費勞動力大量外流
經過數據調查, 中國每年的人口流動數量達到上億, 近兩年來更是超過2.5億人, 其中又有一大部分是正值青壯年的勞動力人口。勞動力的凈流出, 導致地區醫療保險參保人數下降，而享受醫療保險待遇人數尤其是退休人員享受醫療保險待遇的人數不斷增長, 這也就進一步拉大了潛在的基金赤字的缺口。根據《流動就業人員基本醫療保障關系轉移接續暫行辦法》《城鎮企業職工基本養老保險關系轉移接續暫行辦法》規定, 多數情況下在外流動就業的人員最后會回到戶籍地辦理退休手續, 將在異地繳費的醫療保險關系轉移回戶籍地, 享受相關醫療保險待遇，這就在客觀上造成這部分流動就業人員把青春和活力奉獻給了經濟發達地區, 而年老則回到欠發達的戶籍地退休并享受醫療保險待遇, 從而進一步加大了經濟欠發達地區的醫療保險基金支付壓力和當地企業的醫療保險繳費負擔。
發展趨勢
擴大覆蓋面, 體現社會公平
擴大覆蓋面成為醫療保險發展的明顯趨勢。 2006年, 德國通過《法定醫療保險強化競爭法案》, 規定所有德國居民人均月收入低于4050歐元, 或者年收入低于48600歐元的公司雇員或者其他領域工作人員必須參加法定醫療保險。2009年, 德國歷史上首次實現了全民醫療保險。 美國2010年《患者保護與平價醫療法案》規定, 每名美國公民必須參保。此外, 個人強制購買商業保險這項關鍵條款將于2014年1月1日生效。然而, 美國醫療改革卻面臨著建立醫療保險交換項目、彌補醫生缺口等問題。
服務模式逐漸完善
隨著社會經濟的發展, 疾病譜發生變化, 同時人口老齡化加劇, 人們的健康意識不斷提高, 對衛生服務需求增加, 并呈現多樣化, 醫療服務模式逐步發生轉變。國際經驗來看, 英國、澳大利亞、瑞典、挪威等國已經全面普及全科醫生制度。在英國NHS體系中, 全科醫生扮演者“守門人”的角色, 如果不經過全科醫生轉診, 非急診病人一般無法接觸到二級和三級醫療服務。巴西建立了覆蓋城鄉的衛生服務網絡和雙向轉診制度、社區首診制, 使老人、婦女和兒童在社區醫療可以免費獲得初級衛生保健服務。
參考資料 >
國務院關于建立城鎮職工基本醫療保險制度的決定.中國政府網.2023-09-09
關于補充養老保險費補充醫療保險費有關企業所得稅政策問題的通知.國家稅務總局.2023-09-09
國務院辦公廳關于全面實施城鄉居民大病保險的意見.中國政府網.2023-09-09
關于做好2021年城鄉居民基本醫療保障工作的通知.中國政府網.2023-09-09
習近平：高舉中國特色社會主義偉大旗幟 為全面建設社會主義現代化國家而團結奮斗——在中國共產黨第二十次全國代表大會上的報告.中國政府網.2023-09-09
國務院辦公廳轉發衛生部等部門關于建立新型農村合作醫療制度意見的通知.中國政府網.2023-09-09
國家醫保局 財政部 稅務總局關于階段性減征 職工基本醫療保險費的指導意見.中國政府網.2023-09-09
中華人民共和國社會保險法釋義(十二).中華人民共和國人力資源和社會保障部.2023-09-07
大病補充醫療保險的繳費標準.律臨-百度旗下專業法律服務平臺.2023-09-09
英國的醫療支付體系及其借鑒意義.英國的醫療支付體系及其借鑒意義.2023-09-14
Private vs Public Health Insurance In Germany [English Guide].all about berlin.2023-09-12
《基本醫療保險關系轉移接續暫行辦法》政策解讀.國家醫療保障局.2023-09-09
人力資源社會保障部關于城鎮企業職工基本養老保險關系轉移接續若干問題的通知.中華人民共和國人力資源和社會保障部.2023-09-09