中小企業(yè)銀行專門為中小企業(yè)服務(wù)的性質(zhì)決定了它們必然要以這種風(fēng)險(xiǎn)較高但數(shù)量龐大的中小企業(yè)群提供其他商業(yè)銀行不能提供的金融服務(wù)，而這種銀行的專款專用機(jī)制和專業(yè)經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)也能在一定程度上降低其本身的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，這種銀行由于規(guī)模小，資產(chǎn)實(shí)力弱，它們與中小企業(yè)間具有不可替代的親和與血緣關(guān)系，其產(chǎn)權(quán)設(shè)置要以中小企業(yè)和一些個(gè)人投資為主，它們與一般中小企業(yè)的發(fā)展背景類似，經(jīng)營(yíng)目標(biāo)相互銜接，經(jīng)營(yíng)方式上互為上下游關(guān)系，而且它們的經(jīng)營(yíng)成本較小，科技含量相對(duì)較低，運(yùn)營(yíng)規(guī)則既要在實(shí)踐中逐步完善，又要比較靈活，這些特點(diǎn)構(gòu)成它們與中小企業(yè)雙方建立和發(fā)展業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。由此可以說(shuō)，它們與中小企業(yè)間是天然的利益共同體，它們之間進(jìn)行的“資金”聯(lián)姻可以說(shuō)是是“門當(dāng)戶對(duì)”。
中小企業(yè)銀行
中小企業(yè)銀行是指專門為中小企業(yè)提供金融服務(wù)的商業(yè)銀行。
一般而論，它具有兩方面的特點(diǎn)：
一是它自身的規(guī)模比較小，從資產(chǎn)及其他方面來(lái)說(shuō)，都難以與大型商業(yè)銀行進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)；
二是它們主要為中小企業(yè)提供貸款及其他金融服務(wù)。
中小企業(yè)銀行雖然也可以承辦某些政策性業(yè)務(wù)，但它們本身不屬于政策性銀行。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的國(guó)家，大多設(shè)有大量的中小企業(yè)銀行，為中小企業(yè)提供相關(guān)銀行服務(wù)。例如美國(guó)全國(guó)即設(shè)有約7000多家中小銀行，政府還對(duì)它們實(shí)行某些特殊政策給予扶持。德國(guó)、日本、韓國(guó)等國(guó)家都設(shè)有一批為中小企業(yè)提供服務(wù)的中小銀行。這些中小企業(yè)銀行有的還在中國(guó)設(shè)有分支機(jī)構(gòu)，為其到我國(guó)投資的企業(yè)提供相關(guān)服務(wù)。
銀行融資影響
利率管制
商業(yè)銀行對(duì)每筆貸款的審核程序一樣，無(wú)論貸款金額多少，都需經(jīng)過(guò)信用評(píng)估、企業(yè)財(cái)務(wù)分析、提出調(diào)查報(bào)告和貸款委員會(huì)審查等一系列程序，這就使得商業(yè)銀行向中小企業(yè)貸款的單位成本相對(duì)較高；加上中小企業(yè)一般比國(guó)有企業(yè)規(guī)模小，其信息披露也遠(yuǎn)不如國(guó)有企業(yè)完善，如果銀行的收入不足以抵補(bǔ)這些成本，就可能對(duì)中小企業(yè)“惜貸”,因此，更高的利息收入能夠鼓勵(lì)商業(yè)銀行更多地考慮中小企業(yè)的貸款申請(qǐng)。
許多商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的貸款利率在7-8%,利率浮動(dòng)幅度雖然不大，但能獲得貸款的中小企業(yè)并不多。在交易費(fèi)用存在的情況下，銀行更偏好貸款給大企業(yè)，做“批發(fā)業(yè)務(wù)”,而放棄向小企業(yè)貸款，不愿做“零售業(yè)務(wù)”。在交易費(fèi)用存在的情況下，中央銀行對(duì)商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金支付的利息是商業(yè)銀行向企業(yè)貸款的機(jī)會(huì)利率，若貸款利率與機(jī)會(huì)利率之間的差額很小，則商業(yè)銀行會(huì)停止向企業(yè)貸款；若貸款利率與機(jī)會(huì)利率之間的差額比較小，則商業(yè)銀行只向大企業(yè)貸款，不向中小企業(yè)貸款；若貸款利率與機(jī)會(huì)利率之間的差額相當(dāng)大，則商業(yè)銀行就既向大企業(yè)貸款，又向小企業(yè)貸款。因此，要從根源上治理我國(guó)中小企業(yè)融資難問(wèn)題，放寬利率管制、實(shí)行利率市場(chǎng)化是一個(gè)標(biāo)本兼治的良策。
國(guó)有經(jīng)濟(jì)導(dǎo)向
二十多年的經(jīng)濟(jì)改革并沒(méi)有改變?nèi)谫Y體制的國(guó)有經(jīng)濟(jì)導(dǎo)向。商業(yè)銀行與國(guó)有企業(yè)之間的依存關(guān)系在現(xiàn)行的融資體制中仍具有不可拆解的性質(zhì)，國(guó)有企業(yè)的社會(huì)地位和責(zé)任事實(shí)上鎖定了商業(yè)銀行的地位和責(zé)任，同時(shí)也決定了改革過(guò)程中金融資源的配置結(jié)構(gòu)。這種融資體制對(duì)于民營(yíng)性質(zhì)的中小企業(yè)而言是“外生”的而很難與之相兼容。
體制的排斥性一方面表現(xiàn)為商業(yè)銀行不愿意給中小企業(yè)放貸而承擔(dān)額外的風(fēng)險(xiǎn)；另一方面表現(xiàn)為商業(yè)銀行寧愿將錢放在中央銀行的超額準(zhǔn)備金賬戶上，也不愿意貸給有效率的民營(yíng)企業(yè)。由于商業(yè)銀行的精力主要集中在如何規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)上，因此，它們對(duì)那些預(yù)期的高回報(bào)、高風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目已經(jīng)失去興趣。央行要求各大專業(yè)銀行推行個(gè)人貸款負(fù)責(zé)制后，更沒(méi)有銀行愿意向民營(yíng)企業(yè)提供貸款了。
信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)
我國(guó)企業(yè)信用制度尚在建立中，個(gè)人信用更為落后，全社會(huì)有信用危機(jī)感。在信用缺失的情況下，銀行為了減少呆壞賬，保障本金回流和增值，從1998年起，普遍推行了貸款抵押、擔(dān)保制度，純粹的信用貸款己經(jīng)很少。中小企業(yè)普遍存在固定資產(chǎn)少，土地、房屋等抵押物不足等特點(diǎn)，因而向銀行申請(qǐng)貸款時(shí)需要第三方提供保證，這就有賴于信用擔(dān)保制度的完善。
信用擔(dān)保是一種信譽(yù)證明和資產(chǎn)責(zé)任保證結(jié)合在一起的中介服務(wù)活動(dòng)，它介于企業(yè)和銀行之間，擔(dān)保人對(duì)銀行做出承諾，對(duì)企業(yè)提供擔(dān)保，從而提高企業(yè)的資信等級(jí)，幫助企業(yè)獲取發(fā)展資金。但是，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在數(shù)量上的匾乏、運(yùn)作方式上的不規(guī)范不僅無(wú)法滿足眾多中小企業(yè)的貸款需求，而且也阻礙其自身的進(jìn)一步發(fā)展。
信貸歧視
盡管許多中小企業(yè)逐漸呈現(xiàn)出經(jīng)營(yíng)績(jī)效較好、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)較為完善、資本結(jié)構(gòu)因依托于內(nèi)源融資機(jī)制也較為完備的優(yōu)勢(shì)，它們卻很難與商業(yè)銀行建立普遍的金融聯(lián)系。商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的信貸歧視所產(chǎn)生的不利影響。這主要表現(xiàn)在以下幾方面:
一是所有制歧視。在我國(guó)為數(shù)眾多的中小企業(yè)中，國(guó)有中小企業(yè)僅占總數(shù)的
24%左右，民營(yíng)中小企業(yè)成為其主流，因此，國(guó)有商業(yè)銀行與中小企業(yè)存在所有制“不兼容”問(wèn)題，影響銀行授信。國(guó)有銀行不愿也沒(méi)有必要因?yàn)榻o民營(yíng)中小企業(yè)發(fā)放貸款而承擔(dān)額外的風(fēng)險(xiǎn)。即便是民生銀行這樣的純粹的民營(yíng)銀行，主要客戶也是大企業(yè)(包括民營(yíng)大企業(yè))和大項(xiàng)目。二是客戶評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)歧視。商業(yè)銀行現(xiàn)行的信用等級(jí)評(píng)定辦法是針對(duì)較大型企業(yè)制定的，中小企業(yè)與大企業(yè)使用的是同一種信用等級(jí)評(píng)定辦法，而大企業(yè)的各項(xiàng)信用指標(biāo)是中小企業(yè)無(wú)法相比的，該評(píng)定辦法過(guò)于強(qiáng)調(diào)企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模，從而造成中小企業(yè)的信用等級(jí)相對(duì)較低。這種狀況客觀上對(duì)中小企業(yè)形成了信用標(biāo)準(zhǔn)歧視，影響中小企業(yè)的融資信心。
企業(yè)自身
現(xiàn)實(shí)中，中小企業(yè)違約行為已給銀行造成巨大損失。隨著銀行信貸業(yè)務(wù)趨于謹(jǐn)慎，銀行從自身利益出發(fā)更加不愿意貸款給信用度低、風(fēng)險(xiǎn)度高的中小企業(yè)。據(jù)權(quán)威部門統(tǒng)計(jì)，在沒(méi)有獲得貸款的中小企業(yè)中有22.5%是由于自身信用不佳造成的，這就是常說(shuō)的“道德風(fēng)險(xiǎn)”。
融資困難原因
中小企業(yè)銀行信貸融資困難的原因是多方面的，但主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。
1.中小企業(yè)自身難以克服的缺陷我國(guó)中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)上，以民營(yíng)經(jīng)濟(jì)為主體，呈現(xiàn)多元化的特點(diǎn)。
雖然改革開放后發(fā)展迅猛，但是與國(guó)有大型企業(yè)相比，一直處于國(guó)有經(jīng)濟(jì)的補(bǔ)充地位，其本身仍有許多缺陷，直接導(dǎo)致融資困難。
第一，中小企業(yè)財(cái)務(wù)狀況差。
大多數(shù)中小企業(yè)采取個(gè)人獨(dú)資企業(yè)或合伙企業(yè)形式, 多數(shù)情況下企業(yè)的所有者與經(jīng)營(yíng)者為同一人，企業(yè)財(cái)務(wù)核算隨意性大，財(cái)務(wù)信息透明度低，財(cái)務(wù)報(bào)表普遍不實(shí)。致使銀行難以正確估測(cè)為中小企業(yè)提供貸款的風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)中小企業(yè)50%以上的財(cái)務(wù)管理不健全，許多中小企業(yè)缺乏足夠的經(jīng)審計(jì)部門承認(rèn)的財(cái)務(wù)報(bào)表和良好的連續(xù)經(jīng)營(yíng)記錄;
第二，中小企業(yè)群體信用缺失。
目前我國(guó)中小企業(yè)普遍存在信用意識(shí)淡薄的情況，當(dāng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問(wèn)題后，經(jīng)營(yíng)者不是從改變產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理等方面想辦法，而是靠拖欠貸款及其利息度日，這不僅給銀行信貸資金的安全造成了風(fēng)險(xiǎn)，而且極大毀壞了企業(yè)的信譽(yù)度，加大了中小企業(yè)的貸款難度。據(jù)中國(guó)人民銀行的調(diào)查顯示，在當(dāng)前我國(guó)中小企業(yè)中, 僅有39%參加過(guò)資信評(píng)估，這其中的大部分企業(yè)資信度較低，更有61%的中小企業(yè)沒(méi)有參加過(guò)資信評(píng)估，沒(méi)有任何資信記錄。而資信度又是銀行發(fā)放貸款的重要參考標(biāo)準(zhǔn)之一;
第三，中小企業(yè)破產(chǎn)率高。
隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的進(jìn)一步推進(jìn)，我國(guó)進(jìn)入相對(duì)過(guò)剩的經(jīng)濟(jì)時(shí)期，中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)成本、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的激烈程度都大大提高，中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)失敗率也提高很多。并且中小企業(yè)因其資金、技術(shù)等實(shí)力弱，抗風(fēng)險(xiǎn)能力不足，壽命普遍較短。有數(shù)據(jù)表明，約有50%的中小企業(yè)在創(chuàng)立的3 年內(nèi)破產(chǎn)，在剩下的50%企業(yè)中又有一半企業(yè)熬不到5年就消失了，即使剩下的1/4企業(yè)也只有少數(shù)能挨過(guò)經(jīng)濟(jì)蕭條的時(shí)期。總而言之，這種不穩(wěn)定的狀態(tài)極大的制約了中小企業(yè)的還貸能力，使得銀行貸款面臨極大的風(fēng)險(xiǎn)，銀行在對(duì)中小企業(yè)發(fā)放貸款時(shí)更加謹(jǐn)慎;
第四，中小企業(yè)抵押、擔(dān)保難。
根據(jù)我國(guó)《銀行法》、《擔(dān)保法》等有關(guān)法律規(guī)定企業(yè)向銀行申請(qǐng)貸款必須提供抵押、質(zhì)押等擔(dān)保。而在具體操作中，銀行一般就只接受土地和房屋等固定資產(chǎn)做抵押物。很多中小企業(yè)自身財(cái)力薄弱，沒(méi)有可用于抵押的土地或房屋，不具備銀行貸款的基本條件，不能從銀行獲得貸款。從現(xiàn)行法律制度來(lái)看，貸款人無(wú)力提供抵押物可尋找符合條件又愿意擔(dān)保的擔(dān)保人。擔(dān)保人應(yīng)對(duì)擔(dān)保的債務(wù)承擔(dān)連帶無(wú)限責(zé)任。企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任意識(shí)普遍增強(qiáng)，符合擔(dān)保條件要求的企業(yè)多不愿意為其他企業(yè)作擔(dān)保，不符合擔(dān)保條件的企業(yè)銀行又不允許其作擔(dān)保人。中小企業(yè)抵押、擔(dān)保都難。
2.法律制度的缺失
雖然我國(guó)法律肯定了中小企業(yè)的地位，并出臺(tái)了一系列支持中小企業(yè)發(fā)展的優(yōu)惠政策，但在法律法規(guī)保護(hù)體系上不健全，相關(guān)政策落實(shí)不到位，沒(méi)有建立專門的中小企業(yè)銀行，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)也不完善。外部制度的缺失也給我國(guó)中小企業(yè)獲得銀行貸款帶來(lái)了困難。
第一，我國(guó)法律、法規(guī)保護(hù)體系嚴(yán)重滯后。我國(guó)于2003 年1月1日起實(shí)施的《中小企業(yè)促進(jìn)法》十四條、十五條的規(guī)定推動(dòng)中小企業(yè)向銀行的融資。但這些規(guī)定比較籠統(tǒng)，并沒(méi)有對(duì)具體實(shí)施進(jìn)行規(guī)制，因此缺乏可操作性。我國(guó)出臺(tái)的各項(xiàng)支持中小企業(yè)銀行信貸融資的措施，多為宏觀指導(dǎo)性意見，缺乏相關(guān)法規(guī)的配套、銜接，中小企業(yè)向銀行融資很難得到法律的可靠保障。
第二，信用擔(dān)保制度不健全。《中小企業(yè)促進(jìn)法》在十八條、十九條、二十條對(duì)中小企業(yè)的信用擔(dān)保問(wèn)題加以了規(guī)定，鼓勵(lì)積極為中小企業(yè)提供信用擔(dān)保，試圖破解中小企業(yè)抵押、擔(dān)保難的困局，但在實(shí)踐中擔(dān)保公司對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保的中小企業(yè)審查偏嚴(yán)，中小企業(yè)很難獲得擔(dān)保公司的擔(dān)保。《中小企業(yè)促進(jìn)法》在十九條規(guī)定“中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法由國(guó)務(wù)院另行規(guī)定”許多年過(guò)去了信用擔(dān)保方面配套立法還處于空白。與此同時(shí)，全國(guó)或區(qū)域性再擔(dān)保機(jī)構(gòu)尚未建立，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)難以有效分散和化解。
3.銀行基于風(fēng)險(xiǎn)考慮的擔(dān)憂
我國(guó)銀行業(yè)的所有制形式有國(guó)有獨(dú)資、股份制、合作制、外資銀行等多種形式，但不管是哪種都借口防范風(fēng)險(xiǎn)，降低不良貸款率，紛紛把業(yè)務(wù)重點(diǎn)放在大企業(yè)，歧視對(duì)中小企業(yè)的貸款。特別是受傳統(tǒng)意識(shí)的影響，國(guó)有商業(yè)銀行“恐私”心理十分普遍，對(duì)中小企業(yè)的所有制在一定程度上有所歧視。在國(guó)家政策的推動(dòng)下，國(guó)有商業(yè)銀行都設(shè)立了中小企業(yè)信貸部門，改進(jìn)了信貸考核辦法和獎(jiǎng)懲機(jī)制，開發(fā)適應(yīng)中小企業(yè)特點(diǎn)的金融品種、保險(xiǎn)產(chǎn)品等，提高對(duì)中小企業(yè)的服務(wù)水平。但總體上講，同等條件下，國(guó)有商業(yè)銀行的投放天平是傾向大型企業(yè)的。與此同時(shí)，我國(guó)與中小企業(yè)匹配的中小金融機(jī)構(gòu)不僅數(shù)量嚴(yán)重不足，而且向中小企業(yè)融資的實(shí)力也非常弱小，根本無(wú)力滿足中小企業(yè)的需求。
法律對(duì)策
1. 健全我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系中小企業(yè)自身的問(wèn)題，除需要中小企業(yè)自己通過(guò)自我積累能力，改善經(jīng)營(yíng)方式及管理、財(cái)務(wù)制度來(lái)解決外，更需要外部的政策、法律法規(guī)的支持。尤其是中小企業(yè)群體信用缺失的問(wèn)題需要通過(guò)專門的信用擔(dān)保體系———中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的支撐。
中小企業(yè)信用擔(dān)保，是指由政府出資或政策引導(dǎo)的民間資本出資建立的中小企業(yè)信用擔(dān)保專門機(jī)構(gòu)，與債權(quán)人(包括銀行等金融機(jī)構(gòu))約定，當(dāng)中小企業(yè)不履行或不能按期履行主合同約定債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)約定的責(zé)任或履行債務(wù)的行為。通過(guò)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立，提高中小企業(yè)的信用等級(jí)，分散商業(yè)銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)，提高中小企業(yè)的貸款的成功率，在一定程度上滿足其資金需求。這一體系在國(guó)外已有幾十年的發(fā)展史，在大多數(shù)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的國(guó)家和地區(qū)，如美國(guó)、日本、法國(guó)以及臺(tái)灣地區(qū)等都建立了政府參與的多層級(jí)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。
借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)驗(yàn)，經(jīng)過(guò)幾年的擔(dān)保實(shí)踐，我國(guó)逐步摸索出具有中國(guó)特色的“一體兩翼四層”的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系模式。“一體”指以政策性擔(dān)保為主體，實(shí)行“多元化資金、市場(chǎng)化運(yùn)作、企業(yè)化管理、績(jī)優(yōu)者扶持”;“兩翼”指商業(yè)性擔(dān)保和民間互助擔(dān)保作為必要補(bǔ)充;“四層”指中央、省、市、縣4級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)。
我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系主要由政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)、中小企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)成。
最初這一體系以政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主，考慮到我國(guó)國(guó)情，僅靠政府財(cái)政力量來(lái)構(gòu)建好中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足的，難以滿足中小企業(yè)融資擔(dān)保的需求。因此，經(jīng)過(guò)幾年的實(shí)踐，我國(guó)已經(jīng)逐漸由政府主導(dǎo)型向市場(chǎng)主導(dǎo)、政府引導(dǎo)型轉(zhuǎn)變。投資主體朝著多元化方向發(fā)展，企業(yè)、民間組織、個(gè)人等社會(huì)出資的擔(dān)保機(jī)構(gòu)越來(lái)越多。據(jù)統(tǒng)計(jì)在全國(guó)3 366家擔(dān)保機(jī)構(gòu)中，公司制擔(dān)保機(jī)構(gòu)已達(dá)2 863家，占總數(shù)的85.14%。在全國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的出資總額1 232.58億元中，非政府出資已達(dá)875.12億元，占擔(dān)保資金總額的71%。政府的扶持方式已由初期的一次性資金投入到機(jī)制建立上來(lái)。
盡管我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系已經(jīng)初具規(guī)模，相關(guān)法律制度也基本同步得到發(fā)展，從制度上為中小企業(yè)提供了支持。我國(guó)1999年發(fā)布了《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的指導(dǎo)意見》。2004年國(guó)家發(fā)改委和國(guó)家開發(fā)銀行聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于合作開展小企業(yè)貸款和信用擔(dān)保體系建設(shè)工作的通知》。2006年又聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于深化中小企業(yè)貸款和信用擔(dān)保體系建設(shè)工作的指導(dǎo)意見》,這些規(guī)范性文件有力地促進(jìn)了中小企業(yè)的發(fā)展。但與發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)在中小企業(yè)信用擔(dān)保體系方面的法律環(huán)境相比，我國(guó)仍處于相當(dāng)初級(jí)的階段，存在很多不完善的地方。如我國(guó)《擔(dān)保法》由于在制定之時(shí)，擔(dān)保行業(yè)自身規(guī)模也相對(duì)較小，專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量極少，該法律僅側(cè)重普通的擔(dān)保行為，對(duì)特殊的中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)基本上都沒(méi)有涉及，缺乏專門的信用擔(dān)保法。
對(duì)于中小企業(yè)信用擔(dān)保法律規(guī)范大體有2種立法模式：一是以日韓為代表，以單行法律法規(guī)形式加以規(guī)范。如日本的《中小企業(yè)信用保證協(xié)會(huì)法》、《中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫(kù)法》《信用保證協(xié)會(huì)法施行令》和《信用保證協(xié)會(huì)施行規(guī)則》;二是以美國(guó)、加拿大為代表，在中小企業(yè)法中直接體現(xiàn)。如美國(guó)《小企業(yè)法》對(duì)信用擔(dān)保計(jì)劃的對(duì)象、用途、擔(dān)保金額和保費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等都做出了明確的規(guī)定。鑒于我國(guó)在中小企業(yè)信用擔(dān)保方面還未出臺(tái)相應(yīng)的法律法規(guī)，因此有必要完善和補(bǔ)充專門的信用擔(dān)保法具體規(guī)范行業(yè)活動(dòng)、行業(yè)機(jī)構(gòu)以及行業(yè)監(jiān)管。我國(guó)可以借鑒日本的做法在現(xiàn)行的《中小企業(yè)促進(jìn)法》之外制定有關(guān)的中小企業(yè)信用擔(dān)保法律法規(guī)，積極推動(dòng)和促進(jìn)中小企業(yè)向銀行的融資。
2.建立專門的政策性中小企業(yè)銀行從銀行等金融機(jī)構(gòu)角度來(lái)看，有利于中小企業(yè)的貸款的措施，大多是在國(guó)家政策的推動(dòng)下采取的，尤其是國(guó)有商業(yè)銀行更是倚重于政策的影響。我國(guó)政府也推出了許多支持鼓勵(lì)商業(yè)銀行向中小企業(yè)貸款的信貸支持政策。但這些政策始終是對(duì)中小企業(yè)特殊時(shí)期的臨時(shí)性的扶持，仍無(wú)法化解銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的顧慮和擔(dān)憂。
各國(guó)政府針對(duì)小企業(yè)的重要地位和自身存在的缺陷與不足，往往成立專門面向小企業(yè)的政策性中小企業(yè)銀行，執(zhí)行國(guó)家對(duì)中小企業(yè)的各項(xiàng)優(yōu)惠政策，為小企業(yè)提供金融支持和保護(hù)。如德國(guó)的中小企業(yè)融資主要由兩大政策性銀行———德國(guó)復(fù)興信貸銀行和德國(guó)平衡清算銀行來(lái)帶動(dòng),2002年德國(guó)平衡清算銀行并入德國(guó)復(fù)興信貸銀行作為“中小企業(yè)銀行”，這家中小企業(yè)銀行由聯(lián)邦完全控股，在所有中小企業(yè)促進(jìn)問(wèn)題上它是中小企業(yè)和往來(lái)銀行的唯一聯(lián)系伙伴。通過(guò)建立中小企業(yè)銀行還簡(jiǎn)化了申請(qǐng)程序和提高透明度，并實(shí)現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)。在日本，為中小企業(yè)提供資金的主要有3家政府金融機(jī)構(gòu)———國(guó)民生活金融公庫(kù)、中小企業(yè)金融公庫(kù)和工商組合中央金庫(kù)，這3家金融機(jī)構(gòu)由日本政府提供資金或由政府提供債務(wù)擔(dān)保，原則上不接受存款的非盈利性金融機(jī)構(gòu)，它們根據(jù)企業(yè)規(guī)模和行業(yè)的不同提供不同的類型的貸款。我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)也有中小企業(yè)專業(yè)金融機(jī)構(gòu)和一般金融機(jī)構(gòu)之分，中小企業(yè)專業(yè)金融機(jī)構(gòu)又分2種，全臺(tái)灣性的中小企業(yè)專業(yè)金融機(jī)構(gòu)——— 臺(tái)灣中小企業(yè)銀行，和地區(qū)性的中小企業(yè)專業(yè)金融機(jī)構(gòu)———地區(qū)中小企業(yè)銀行。
中國(guó)人民銀行1998年頒發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步改善對(duì)中小企業(yè)金融服務(wù)的意見》和《關(guān)于擴(kuò)大對(duì)小企業(yè)貸款利率浮動(dòng)幅度的通知》,1999年下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)對(duì)小企業(yè)金融服務(wù)的指導(dǎo)意見》。2005年7月，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》。2008銀監(jiān)會(huì)下發(fā)《關(guān)于在從緊貨幣政策形勢(shì)下進(jìn)一步做好小企業(yè)金融服務(wù)工作的通知》，這些規(guī)定雖然在一定程度上加快和改善了中小企業(yè)向銀行融資的環(huán)境，但是我國(guó)還沒(méi)有專門針對(duì)中小企業(yè)融資的政策性中小企業(yè)銀行，不能從制度上保證銀行貸款向中小企業(yè)傾斜。我國(guó)有必要建立專門中小企業(yè)銀行，并制定有關(guān)的法律法規(guī)，中小企業(yè)銀行的企業(yè)屬性、資金來(lái)源、風(fēng)險(xiǎn)防范、激勵(lì)機(jī)制及約束機(jī)制等內(nèi)容。同時(shí)以中小企業(yè)銀行為基礎(chǔ)建立區(qū)域性股份制銀行、城市商業(yè)銀行、城市信用合作社和農(nóng)村信用合作社等中小金融機(jī)構(gòu)多種類型金融機(jī)構(gòu)并存并補(bǔ)充的多層級(jí)的中小企業(yè)金融體系，為中小企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)融資提供可靠的保障。
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