終身壽險(xiǎn)是指不定期的死亡保險(xiǎn)。保險(xiǎn)合同訂立以后，被保險(xiǎn)人無論何時(shí)死亡，保險(xiǎn)人均應(yīng)給付保險(xiǎn)金。被保險(xiǎn)人接受保險(xiǎn)人以被保險(xiǎn)人的生命為標(biāo)的，以生命表的終止年齡為保障期限的保險(xiǎn)合同條款，簽訂保險(xiǎn)合同并繳納保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人以貨幣形式補(bǔ)償被保險(xiǎn)人因死亡所造成的損失。終身壽險(xiǎn)的種類主要有普通型、分紅型、滿足條件的萬能型和投資連結(jié)型。多數(shù)的終身壽險(xiǎn)采用均衡保費(fèi)，即整個繳費(fèi)期間保費(fèi)不變。終身壽險(xiǎn)具有終身保障功能，保單具有現(xiàn)金價(jià)值，可以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)傳承和資產(chǎn)保全，用來區(qū)別于定期壽險(xiǎn)和生死兩全保險(xiǎn)。終身壽險(xiǎn)通常用于短期融資，收入替代，債務(wù)償還，財(cái)富替代，支付死亡稅費(fèi)，資產(chǎn)傳承和為企業(yè)提供融資和員工福利。終身壽險(xiǎn)的局限性主要表現(xiàn)為保費(fèi)較高，前中期現(xiàn)金價(jià)值低，收益率不高，繳費(fèi)期限長等。
基本特點(diǎn)
終身壽險(xiǎn)是人壽保險(xiǎn)的其中一種，所以它的基本屬性與【人壽保險(xiǎn)】相同，為：保險(xiǎn)標(biāo)的的不可估計(jì)性，保險(xiǎn)金定額給付性，保險(xiǎn)利益特殊性，長期性，儲蓄性。
終止年齡
終身壽險(xiǎn)使用生命表計(jì)算保費(fèi)，而生命表假定所有被保險(xiǎn)人都會在某一年齡前死亡。例如美國通常使用100歲作為保單的終止年齡，即假定所有被保險(xiǎn)人都在100歲之前死亡。中國最新的生命表將105歲作為終止年齡。事實(shí)上有極少數(shù)人會活到保單終止年齡，此時(shí)保險(xiǎn)公司會向被保險(xiǎn)人支付身故賠償金并終止合同。出于稅收優(yōu)惠的考慮，有部分終身壽險(xiǎn)將終止年齡定為了120歲。
現(xiàn)金價(jià)值
終身壽險(xiǎn)的現(xiàn)金價(jià)值即預(yù)累積的死亡費(fèi)用。終身壽險(xiǎn)合同中都會附有現(xiàn)金價(jià)值表，標(biāo)明每年的現(xiàn)金價(jià)值金額，在終止年齡時(shí)現(xiàn)金價(jià)值等于身故賠償金。投保人在任何時(shí)間退保都可以獲得現(xiàn)金價(jià)值。部分分紅型終身壽險(xiǎn)和增額終身壽可以通過退保增額部分獲得現(xiàn)金價(jià)值而不影響原有保單價(jià)值。投保人還可以通過保單貸款獲得不超過現(xiàn)金價(jià)值的資金。
運(yùn)作機(jī)制
終身壽險(xiǎn)的運(yùn)作機(jī)制包括：保險(xiǎn)合同各方，承保流程，保費(fèi)核算及影響因素，理賠流程都與【人壽保險(xiǎn)】一致，在保費(fèi)繳納方式上與其他【人壽保險(xiǎn)】有區(qū)別。
保費(fèi)繳納方式
持續(xù)繳費(fèi)
持續(xù)繳費(fèi)即投保人一直繳費(fèi)至被保險(xiǎn)人死亡。由于繳費(fèi)被分?jǐn)傊琳麄€保險(xiǎn)期間，所以每期繳費(fèi)相對較低。
限期繳費(fèi)
限期繳費(fèi)即保費(fèi)繳納期間為一定年限或截至到某一年齡。例如可以預(yù)定繳費(fèi)至投保人65周歲，就可以在投保人工作期間將保費(fèi)繳清，而保單則持續(xù)有效。這種繳費(fèi)方式的總保費(fèi)與持續(xù)繳費(fèi)方式繳納的總保費(fèi)相等，故每期繳費(fèi)相對較高，現(xiàn)金價(jià)值也高于持續(xù)繳費(fèi)的人壽保險(xiǎn)保單。
躉交保費(fèi)
躉交保費(fèi)是限期繳費(fèi)的極端形式，即投保時(shí)就繳清所有保費(fèi)，不用擔(dān)心后續(xù)保費(fèi)沒有繳納上而導(dǎo)致保單失效的問題。在前期這種繳費(fèi)方式的現(xiàn)金價(jià)值最高。躉交保費(fèi)后，保單的收益會更高，比如購買增額終身壽險(xiǎn)的產(chǎn)品，躉交100萬保費(fèi)，和分期20年合計(jì)交100萬保費(fèi)，保到同樣的年齡段，躉交保費(fèi)的收益會高于分期交的收益，因?yàn)檐O交意味著生息期會更長。
合同常見條款
中國的終身壽險(xiǎn)保險(xiǎn)合同框架
終身壽險(xiǎn)合同與【人壽保險(xiǎn)】一致，至少應(yīng)包含以下內(nèi)容：保險(xiǎn)人的名稱和住所、投保人、被保險(xiǎn)人和受益人的信息、保險(xiǎn)標(biāo)的、保險(xiǎn)責(zé)任和責(zé)任免除、保險(xiǎn)期間和開始時(shí)間、保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)費(fèi)和支付方式、保險(xiǎn)金賠償或給付方式、違約責(zé)任和爭議處理、以及合同訂立的時(shí)間。
特殊條款
終身壽險(xiǎn)合同的特殊條款與【人壽保險(xiǎn)】一致，分為：不可抗辯條款，猶豫期條款，寬限期條款，復(fù)效條款，年齡誤告條款，自殺條款，保單貸款條款，自動墊繳保費(fèi)條款，不喪失現(xiàn)金價(jià)值條款，保單轉(zhuǎn)讓條款，普通災(zāi)難條款。
詳細(xì)分類
普通型終身壽險(xiǎn)
終身壽險(xiǎn)
終身壽險(xiǎn)可以補(bǔ)償不定期限內(nèi)被保險(xiǎn)人因身故造成的經(jīng)濟(jì)損失。保險(xiǎn)合同訂立后，無論被保險(xiǎn)人何時(shí)身故，保險(xiǎn)人均應(yīng)給受益人給付保險(xiǎn)金。保險(xiǎn)金即是保險(xiǎn)合同中規(guī)定的保額，等于終止年齡時(shí)保單的累計(jì)現(xiàn)金價(jià)值。因其“100％的必然賠付”，所以保險(xiǎn)費(fèi)率相對定期壽險(xiǎn)較高。保單具有現(xiàn)金價(jià)值，可以提供一定的儲蓄性。終身壽險(xiǎn)可以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)傳承和保全，指定受益人可以規(guī)避遺產(chǎn)稅和被保險(xiǎn)人身前的債務(wù)。終身壽險(xiǎn)常用于提供終身保障、資產(chǎn)保全與資產(chǎn)傳承。
增額終身壽險(xiǎn)
增額終身壽險(xiǎn)也是一種終身壽險(xiǎn)，其特點(diǎn)是保額隨著保單持有年限增長而逐漸增加，因此具有保險(xiǎn)資產(chǎn)增值的功能。它是一種改善型的保障產(chǎn)品，既可以提供終身保障，又可以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值和增值。通常用于家庭長期資產(chǎn)配置，也可作為資產(chǎn)傳承的一種工具，只需指定受益人即可。
分紅型終身壽險(xiǎn)
分紅型終身壽險(xiǎn)其主要特點(diǎn)是在每一個會計(jì)年度結(jié)束之后，保險(xiǎn)公司會將上一個會計(jì)年度本分紅險(xiǎn)的投資盈利（或者保險(xiǎn)公司的經(jīng)營盈利），按一定比例以現(xiàn)金紅利（美式分紅）或增值紅利（英式分紅）分配給客戶。美式分紅的分紅型終身壽險(xiǎn)中身故賠償金即是保險(xiǎn)合同中規(guī)定的保額，等于終止年齡時(shí)保單的累計(jì)現(xiàn)金價(jià)值。在英式分紅的分紅型終身壽險(xiǎn)中身故賠償金會隨著分紅而增加。分紅型人壽保險(xiǎn)的保險(xiǎn)條款基本與普通保險(xiǎn)一致，額外增加了分紅條款，故分紅型壽險(xiǎn)的費(fèi)率較同類型普通壽險(xiǎn)的費(fèi)率要高。
萬能型壽險(xiǎn)
萬能型壽險(xiǎn)同時(shí)具有保障和投資功能，被保險(xiǎn)人投保后，扣除初始費(fèi)用和保障成本，其余部分進(jìn)入客戶的個人賬戶，個人賬戶內(nèi)的資金在保障固定收益的同時(shí)獲得不確定的額外收益。萬能型終身壽險(xiǎn)的保障功能與消費(fèi)型普通壽險(xiǎn)基本一致，是使用萬能賬戶中的資金為壽險(xiǎn)保單繳納保費(fèi)的。萬能壽險(xiǎn)可以視需求調(diào)整保障的額度，比較靈活，但是需要終身繳費(fèi)。萬能型人壽保險(xiǎn)一般設(shè)置有保障利率，經(jīng)常作長期投資。萬能型壽險(xiǎn)中死亡賠償金隨著投資收益而變動。在現(xiàn)金價(jià)值足夠的情況下萬能型壽險(xiǎn)也屬于終身壽險(xiǎn)。
投資連結(jié)型壽險(xiǎn)
投資連結(jié)型壽險(xiǎn)就是壽險(xiǎn)與投資掛鉤的保險(xiǎn)，屬于高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的保險(xiǎn)，與萬能型壽險(xiǎn)類似。被保險(xiǎn)人投保后，扣除初始費(fèi)用和保障成本，其余部分進(jìn)入客戶的個人賬戶，個人賬戶內(nèi)資金的收益直接與投資基金的投資表現(xiàn)相關(guān)連。投資連結(jié)型保險(xiǎn)的投資渠j為： 證券投資基金、國債券、金融債券，中央企業(yè)債券、大額協(xié)議存款、以及不動產(chǎn)等。投資連結(jié)型人壽保險(xiǎn)中死亡賠償金則隨著投資收益而變動。在現(xiàn)金價(jià)值足夠的情況下投資連結(jié)型壽險(xiǎn)也屬于終身壽險(xiǎn)。
常規(guī)用途
個人及家庭用途
商業(yè)用途
為特定的企業(yè)需要提供融資。例如：關(guān)鍵雇員保障,補(bǔ)充高管退休計(jì)劃，遞延薪酬，股權(quán)買賣協(xié)議等。
稅收優(yōu)惠
在許多國家，終身壽險(xiǎn)被視為一種合法的避稅工具，保單持有人和指定受益人可以享受稅收減免。通常情況下，不少國家稅法規(guī)定指定受益人領(lǐng)取的保險(xiǎn)金可以免繳遺產(chǎn)稅，保單持有人繳納保費(fèi)的這部分收入也免繳所得稅。在某些國家和地區(qū)，保險(xiǎn)金可能會受到一定的稅收影響。
局限性
在同等保額的情況下終身壽險(xiǎn)的保費(fèi)要高于定期壽險(xiǎn)，從保險(xiǎn)成本角度來看終身壽險(xiǎn)是最貴的定期壽險(xiǎn)。由于管理成本較高，終身壽險(xiǎn)在前中期的現(xiàn)金價(jià)值較低。終身壽險(xiǎn)的現(xiàn)金價(jià)值收益也低于其他高收益的投資。
終身壽險(xiǎn)也因繳費(fèi)形式不同有著不同的局限性：
參考資料 >
中華人民共和國保險(xiǎn)法.國家法律法規(guī)數(shù)據(jù)庫.2023-02-22
保單貸款 助力中小企業(yè)短期融——中新網(wǎng).中國新聞網(wǎng).2023-03-01
中國保監(jiān)會關(guān)于發(fā)布《中國人身保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)驗(yàn)生命表（2010－2013）》的通知.中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會.2023-03-01
什么是猶豫期？在猶豫期內(nèi)是否可以無條件解除保險(xiǎn)合同？.中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會.2023-02-22
定期壽險(xiǎn)VS終身壽險(xiǎn) 如何選擇？.今日頭條.2023-02-22
讀懂增額壽險(xiǎn).今日頭條.2023-02-22