資金監控是指集團公司對其子公司的資金存量和流量進行監督和控制的過程，這是企業集團母子公司財務監控的重要組成部分，同時也是母公司的一項重要權利。
資金監控的模式
統收統支模式
在這種模式下，集團的所有現金收付活動都由總部財務部門統一處理，分支機構和子公司不單獨開設賬戶。所有現金收入直接進入總部賬戶，而所有的現金支出則經過集團財務部門支付。這種模式有利于提高資金流轉效率，減少資金沉淀，實現集團全面收支平衡。然而，它也可能影響各層級開源節流的積極性和經營活動的靈活性，從而降低集團經營與財務活動的效率。
撥付備用金模式
在此模式下，集團總部定期向分支機構或子公司撥付一定金額的備用金供其使用。當分支機構或子公司有現金支出時，他們需要攜帶相關憑證至總部財務部門報銷以補充備用金。這種模式的特點在于，分支機構或子公司擁有一定程度的資金支配權，在規定范圍內和標準內，它們可以自行決定如何使用撥入的備用金。但是，它們并不單獨設立財務部門，而是將支出報銷提交給集團公司財務部門審批。此外，現金收入必須集中到總部財務部門，超出范圍或標準的支出需要得到總部經營者或其授權代表的批準。
結算中心模式
結算中心（內部銀行）是集團公司實現資金集中管理的一種常見方式。結算中心通常設在集團公司財務部，負責辦理成員企業的現金收付與往來結算業務，是一個獨立運作的職能機構。其主要職能包括建立集團內部結算網絡，利用中心銀行支付系統實現集團網上查詢、支付、劃撥等功能，集中管理成員企業現金收入與支出，辦理成員企業間往來結算，計算成員企業在結算中心的現金流入凈額與相關利息，并核定成員單位日常留用現金余額。
財務公司模式
財務公司模式是通過財務公司來實現資金的集中管理。中國鐵建財務有限公司是由大型企業集團或跨國公司投資成立的獨立法人實體，屬于非銀行金融機構，從事部分銀行業務。財務公司的主要職責包括負責集團或跨國公司的外部資金籌集，金融資產投資與證券買賣，行使內部銀行職能，辦理成員企業間的資金結算和余缺調劑，并在必要時負責集團或跨國公司資本經營戰略的制定與實施。
參考資料 >
資金監控整體介紹.金蝶云社區.2024-10-22
【工作進展】市財政局“四項舉措”做好直達資金監控工作.嵊州市人民政府.2024-10-22
企業集團財務公司模式下資金監控系統構建.百度學術搜索.2024-10-22