所謂信用管理，就是授信者對信用交易進行科學管理以控制信用風險的專門技術。信用管理的主要功能包括五個方面：征信管理（信用檔案管理）、授信管理、帳戶控制管理、商帳追收管理、利用征信數(shù)據(jù)庫開拓市場或推銷信用支付工具。
正文
所謂信用管理，就是授信者對信用交易進行科學管理以控制信用風險的專門技術。信用管理的主要功能包括五個方面：征信管理（信用檔案管理）、授信管理、帳戶控制管理、商帳追收管理、利用征信數(shù)據(jù)庫開拓市場或推銷信用支付工具。
概述
講到信用管理就必須提到信用風險，這樣才能理解信用管理的宗旨和職能，以及由此引申出的管理技術和方法。信用風險是風險的一種，它專指在信用交易中存在的風險，即客戶到期不付款的風險。造成信用風險的因素是多方面的，主要包括政治風險、信息風險、商業(yè)風險、管理風險、財務風險等等。
信用管理就是提供信用的一方利用管理學的方法來解決信用交易中存在的風險問題。信用管理的主要職能包括識別風險、評估風險、分析風險，并在此基礎上有效地控制風險，并用經(jīng)濟、合理的方法綜合性地處理風險。
在現(xiàn)實的市場環(huán)境下，由于信用交易主體和形式的不同，信用管理的目標市場被分成三個部分：資本、工商企業(yè)和消費者個人。在不同的目標市場上，信用風險的特征不同，信用管理的職能和內(nèi)容也各不相同。
消費者信用管理
一、概述
1、概念、功能和分類
消費者信用管理是以科學管理的專業(yè)技術，擴大信用消費、防范信用風險的技術手段。
消費者信用管理的主要功能為：客戶信用調查、客戶授信、帳戶控制、商帳追收以及利用個人征信數(shù)據(jù)庫推銷信用支付工具。
在不同形式的個人信用銷售中，風險要素也各不相同。按不同的信用交易形式、還款方式以及發(fā)放信用的不同主體，消費者信用可以分為零售信用、現(xiàn)金信用和房地產(chǎn)信用。其中，零售信用中還可以再分為循環(huán)信用、分期付款信用和服務信用。
2、消費者信用管理的特點
消費者信用管理與企業(yè)信用管理和商業(yè)銀行信用管理在客戶群和服務方式上有著顯著的區(qū)別，這些區(qū)別決定了它們在信用管理技術和手段上的不同。
消費者信用管理的目標客戶是消費者個人，而企業(yè)信用管理和商業(yè)銀行信用管理的目標客戶是企業(yè)法人。個人信用消費的特點是單筆交易的金額小，然而交易的數(shù)量龐大。加之個人信用消費中的交易方式非常靈活，處理交易結算記錄和信貸記錄的數(shù)據(jù)量也相當巨大。
帳戶管理二、在企業(yè)中的職能
消費者信用管理在企業(yè)中的職能主要有以下幾個方面：
1、提高信用審核的效率，降低營運成本
2、降低信用交易的風險，減少拖欠，及時收回欠款
3、為企業(yè)增加合格的用戶，降低不良客戶的比率
4、從風險控制的角度，協(xié)助企業(yè)完成產(chǎn)品創(chuàng)新
三、工作流程
信用管理的過程與營銷的過程緊密相關。以一項信用交易的全過程為單位，消費者信用管理由客戶授信、帳戶管理、商帳催敗等幾部分組成。
1、客戶授信
當消費者提出信用申請，企業(yè)的信用管理部門首先要對其進行信用審核，并依據(jù)企業(yè)的信用標準，最終決定是否授予信用、額度多少。信用標準是企業(yè)的內(nèi)部文件，它統(tǒng)一規(guī)定了在各種情況下授信的標準和條件。企業(yè)的信用管理部門要依據(jù)這一標準，對消費者的信用申請發(fā)表意見，即是否授信、額度多少、期限多少。
2、帳戶管理
消費者接受了信用交易的條件后，企業(yè)的信用管理部門要為其開一個信用帳戶，記錄所有的交易數(shù)據(jù)、還款記錄和信用記錄。由于拖欠風險的存在，企業(yè)的信用管理部門要在信用期限內(nèi)對消費者進行風險監(jiān)控和額度調整，同時還要協(xié)助銷售部門找到新的交易機會。
對消費者的風險監(jiān)控主要是通過觀察和分析消費者的行為表現(xiàn)，及時判斷消費者的信用程度如何變化。如果出現(xiàn)信用惡化，企業(yè)的信用管理部門要及時進行預警；反之則要及時地提高消費者的信用額度，或延長合同期限。
3、商帳處理
商帳處理要分兩個部分：一是正常的帳款回收，即定期地向消費者提供帳單，提醒消費者及時還款；二是拖欠帳款的催收。
消費者使用企業(yè)提供的信用服務后，其消費記錄會輸入帳款記錄系統(tǒng)。在規(guī)定的時間內(nèi)，系統(tǒng)會定期自動打印帳單，由企業(yè)的信用管理部門統(tǒng)一提交給消費者，消費者則根據(jù)帳單的要求進行付款。
除了正常還款的情況，客戶中還會出現(xiàn)拖欠或不還的情況。這時企業(yè)的信用管理部門要及時進入催收程序。催收工作是循序漸進的，從信函催收到電話催收，再到上門催收，直到進行訴訟催收。
四、個人信用評分技術
個人信用評分是消費者信用管理中常用的一個工具，在個人信用管理的每一個階段都會用到。信用評分是利用個人資信報告中的信息，如付款記錄、欠款帳戶、帳戶數(shù)量和信用記錄時間等，通過量化和計算得出的分值。信用評分可以客觀地預測消費者按時足額還款的可能性。對于銀行和金融機構來講，預測性評分是一種風險評估工具，它可以幫助貸款人估計貸款申請人在未來的信用表現(xiàn)，幫助貸款人做出迅速、有效地決定。
信用評分模型是個人信用評分的最重要工具，是可以得出評分的一系列計算公式。評分模型是利用統(tǒng)計學對大量的消費者信用記錄進行處理而得出的。
企業(yè)信用管理
一、概念
企業(yè)信用管理是企業(yè)對于賒銷進行科學管理的專業(yè)技術，主要目的在于規(guī)避因賒銷產(chǎn)生的風險，增加賒銷的成功率。
二、企業(yè)在信用交易中所面臨的風險因素
通常企業(yè)在信用交易中面臨的信用風險會有以下幾種形式：
1、客戶拖欠的風險
正如信用交易是普遍存在的交易形式一樣，拖欠也是普遍存在的現(xiàn)象。實際上，對于賒銷產(chǎn)品的授信方，客戶拖欠貨款的風險總是存在的。然而，很多企業(yè)對拖欠風險的危害性認識有所忽視，甚至認為它是一種正常現(xiàn)象。這一方面是由于拖欠普遍存在、習以為常，另一方面則是因為客戶拖欠貨款所造成的損失是隱性的，即使是非常有經(jīng)驗的賒銷企業(yè)經(jīng)理人員也會有所忽視。
企業(yè)賒銷的實踐證明，客戶拖欠貨款對企業(yè)造成的損失要比壞帳損失還要大。在眾多的企業(yè)交易中，不同的企業(yè)對于拖欠問題也有著不同的態(tài)度，這也反映了不同企業(yè)的經(jīng)營風格和經(jīng)營理念。按照不同的付款行為，客戶可以被分成收到貨很快付款、快到期才付款、補提醒后才付款、受到強力催款壓力后才付款、賴帳不付款等幾類。
2、客戶賴帳的風險
賴帳是指客戶惡意拖欠貨款的行為，最終結果可能是不還款。賴帳是指有能力還款但拒絕還款。賴帳是產(chǎn)生賒銷壞帳的主要原因之一。從性質上講，賴帳是欺騙行為的前兆，是一種惡劣的商業(yè)行為。
為了減少客戶賴帳的風險，信用管理工作的重點在于事前防范，具體的手段是選擇與品質優(yōu)良的客戶進行交易，盡量避免與品質惡劣的客戶打交道。
3、客戶破產(chǎn)的風險
客戶破產(chǎn)意味著欠帳的客戶可以免除所有的對外負債，而提供信用的企業(yè)將有可能損失全部的賒銷款。這是企業(yè)賒銷貿(mào)易中比較嚴重的風險之一。已經(jīng)破產(chǎn)或已在破產(chǎn)過程中的客戶將停止對外付款，賒銷企業(yè)只能通過清算程序收回欠款。為了防范客戶破產(chǎn)風險，企業(yè)在信用管理中除了要有事前防范措施，還要有必要的風險分散機制，如抵押或優(yōu)先還款協(xié)議等。
三、企業(yè)信用管理的主要內(nèi)容
1、收集客戶資料
買方市場形成后，由于客戶資源有限，企業(yè)銷售已經(jīng)轉變?yōu)橐环N競爭性的銷售，賒銷方式普遍流行。信息收集已經(jīng)成為信用社會經(jīng)濟繁榮與穩(wěn)定的重要基礎。
信息缺乏導致在授予信息時只能憑借主觀判斷，沒有任何基于事實依據(jù)的科學評估。于是，國內(nèi)企業(yè)之間出現(xiàn)大量的拖欠和三角債，呆、壞帳問題十分普遍。
由于企業(yè)開始重視收集客戶的信息資料，應收帳款逾期率、壞帳率大幅下降，企業(yè)效益明顯回升。
2、評估和授信
評估客戶的信用，決定給予客戶怎樣的信用額度和結算方式，是企業(yè)控制信用風險的重要手段。傳統(tǒng)的信用評估是建立在經(jīng)驗基礎上的，很難保證評估的準確性和科學性。科學的信用評估應該建立在經(jīng)驗和對信用要素進行科學分析基礎上。它首先要求對信用要素進行詳細分析，然后綜合本企業(yè)的經(jīng)驗以及不同行業(yè)、不同企業(yè)的經(jīng)驗，經(jīng)過比較權重、量化指標，最終達到一個統(tǒng)一的評價標準。
信用評估系統(tǒng)通過大量的實踐案例，分析出瀕臨破產(chǎn)企業(yè)、劣等企業(yè)、優(yōu)良企業(yè)所具有的特征，再將這些特征分成各種項目和細目并授予不同的權重，力求最大限度地體現(xiàn)客戶的信用特征。
信用體系
一個人或單位做了失信的事，將同時受到兩種懲罰，一是法律懲罰，即國家機關依據(jù)法律、法規(guī)對失信者做出的民事、行政或刑事制裁；二是社會懲罰，就是當人們都知道這個人或單位不講信用時，都不愿意和他再打交道，他只能是寸步難行了。一個國家或地區(qū)的誠信度，就取決于上述兩個懲罰的力度。中國現(xiàn)在之所以失信事件屢屢發(fā)生，很多行業(yè)或地區(qū)出現(xiàn)信用危機，就是因為上述兩個懲罰力度太小，法律懲罰缺乏剛性，社會懲罰幾乎沒有。對失信者的社會懲罰機制，實際上就是我們常說的社會信用體系，它是對失信者的法律懲罰機制的有力補充，二者共同決定著一個國家、地區(qū)的誠信度。
體系建設
社會信用體系的建設一定要按照市場經(jīng)濟本身的規(guī)律進行。上面我們已經(jīng)談到，社會信用體系就是對失信者的社會懲罰機制。其實，市場經(jīng)濟本身就具備對失信者的社會懲罰機制。我們還從最早的村社經(jīng)濟說起，當時人類活動范圍小，經(jīng)濟交易地域較小，交易雙方大部分都居住在同一村莊或社區(qū)，或者居住得比較近，人們長期生活在一起。這時候，人們之間不愿意失信，因為如果一旦失信，全村莊或全社區(qū)的人都知道了，都不愿再和他打交道。比如：張三借了李四500元錢，如果賴賬不還，李四就會告訴其他人，那么張三以后就很難借到錢了。后來經(jīng)濟發(fā)展了，社會分工多了，交易區(qū)域也擴大了，交易雙方都不認得，并且居住也比較遠，也就不怕別人說他失信了，這種村社經(jīng)濟基礎上的失信懲罰就失效了，開始大量的出現(xiàn)騙子。經(jīng)濟學上講，有缺失必然有市場，這時間，信用行業(yè)就應運而生。信用公司為了讓委托者滿意和增加自身的競爭力，大量的收集與整理失信者的信息，并且信用公司之間也組織成了聯(lián)盟與協(xié)會，共享各自的信用信息。一個人或單位的失信記錄，會被信用公司搜集并整理，并向社會提供，所以人們又不愿意失信了，騙子也就少了。這樣，對失信者的社會機制又建立了。
既然市場經(jīng)濟本身具備對失信者的社會懲罰機制，我們要進行社會信用體系的建設，必須按照市場經(jīng)濟規(guī)律辦事，從立法等各個方面完善對失信者的社會懲罰機制和保證其正常運行，堅決不能損害這種機制的運行。
信用管理的意義
一、短期意義
隨時監(jiān)控客戶應收帳款的回收，對出現(xiàn)的問題及時處理。為了隨時監(jiān)控客戶的應收帳款，企業(yè)一定要與客戶保持密切的聯(lián)系和及時的溝通。此外在出現(xiàn)客戶無法償還款項時，應當要求其提供擔保，減少壞帳損失的風險。
二、長期意義
有效提升客戶的質量。信用管理規(guī)范的企業(yè)對資信狀況良好的企業(yè)給予超過市場平均水平的信用額度和信用期。而對于資信狀況較差的客戶，則進行現(xiàn)款交易或給予較小的信用額度和較短的信用期。對后類客戶，其本來就存在資金周轉的問題，在企業(yè)不給予融資機會時，一部分會慢慢退出，令一部分則看到資信狀況較好的客戶能得到更優(yōu)惠的信用環(huán)境，會不斷改變自身的資信狀況，最終企業(yè)會擁有一個穩(wěn)定守信的客戶群，企業(yè)的形象也會得到很大提高。這對企業(yè)而言，是生存環(huán)境的改善，是一個對企業(yè)的發(fā)展起到推動作用的長期有利因素。
隨著中國經(jīng)濟的飛速發(fā)展和外商在中國投資的不斷增加，行業(yè)競爭日趨激烈，為了在市場競爭中保持不敗地位同時最大限度降低商業(yè)風險，企業(yè)對信用管理的需要變得越來越迫切。斯坦德信用管理中心正是根據(jù)這種需求而設立的。信用管理的主要作用包涵以下三個方面：賒帳風險管理，競爭對手分析，商業(yè)決策顧問。
信用管理的目的
信用管理的目的：在采用信用政策所增加的盈利和由此所付出的代價之間進行權衡。
商業(yè)發(fā)展的一個重要條件是信用制度，然而，賒銷額越大、賒銷期越長，企業(yè)占用在應收賬款上的資金所付出的代價越高。企業(yè)因銷售產(chǎn)品、材料、提供勞務等業(yè)務，應向購貨單位或接受勞務的單位收取的款項。賒銷可以促銷。占用在應收賬款上的資金喪失其他投資機會而產(chǎn)生的機會成本以及可能增加的壞賬損失。
相關詞條
化學工程空間科學技術大氣科學采礦工程資源環(huán)境食品生物技術地理信息系統(tǒng)電子信息工程材料學工商管理
參考資料 >