貸款對象指的是貸款發放的目標實體或者貸款的經濟用途。在中國，銀行可以向所有經營性的、具備還款能力的單位和個人發放貸款，無論是國有、集體還是個體工商戶，以及合資企業。
概念
隨著中國改革開放的發展，中資商業銀行的貸款對象發生了變化。自1994年起，銀行不僅限于為企業組織提供貸款，而是擴展到了更廣泛的領域。目前，貸款對象可分為兩類：一類是對公貸款，面向各類組織機構，如國有企業、私營企業、集體企業、學校等；另一類是對個人貸款，針對的是具有完全民事行為能力的個人，包括普通公民和個體經營者。這些變化反映了商業銀行作為企業法人的本質特征，其主要業務包括吸收公眾存款、發放貸款以及辦理結算等。
確定標準
基本原則
- 信貸資金運動的本質要求，確保貸款能夠獲得償付和利息支付。
- 商業銀行貸款的原則，即效益性、安全性和流動性。
- 國家產業政策的要求，貸款投放應服務于國家的產業發展方向。
具體要求
為了符合以上基本原則，商業銀行的貸款對象必須是有經濟效益的經營性企業單位，擁有穩定收入來源，能夠償還貸款本金和利息。對于不具備經營性質、無經濟收益的單位，則不應成為銀行貸款的對象。在社會主義市場經濟環境下，凡是參與生產、流通活動以及為其提供服務的經營性企業單位，以及個體經濟從業者，均可成為貸款對象。根據《貸款通則》，貸款對象應為經工商行政管理部門注冊登記的企事業單位、其他經濟組織、個體工商戶或具有中國國籍且具備完全民事行為能力的自然人。
基本條件
經濟活動合法性
- 所從事的經營活動應遵守法律法規，符合國家產業政策和社會發展計劃。
收入穩定性
- 應當擁有穩定的經濟收入，并保持良好的信用記錄，有能力按時償還貸款本息。
法律法規遵從性
- 非自然人和無需工商行政管理部門注冊登記的事業法人，應持有中國人民銀行核發并經年審合格的貸款卡，以及技術監督部門頒發的組織機構代碼證。
- 同樣，非自然人和無需工商行政管理部門注冊登記的事業法人，應完成《營業執照》年度審核程序。特定行業還需持有相關部門頒發的有效營業許可證。
公司治理規范性
- 公司客戶應建立現代化企業制度，產權明確，治理結構健全，符合《公司法》的相關規定。
抵押擔保有效性
- 如不符合信用貸款條件，應提供符合規定的抵押擔保。
資料真實性
- 提供的所有資料應真實準確，資產負債率等財務指標應符合相關規定。
信用記錄良好
- 不得有任何不良信用記錄。
其他條件
- 符合其他相關的貸款條件。
參考資料 >
貸款對象有哪些.華律.2024-10-24
貸款對象是什么?一文講清.三個皮匠報告.2024-10-24
《中小企業融資》復習與思考及參考答案要點.百度文庫.2024-10-24