雇主責任險（Employer Liability Insurance）是指被保險人所雇傭的員工在受雇過程中從事與保險單所載明的與被保險人業(yè)務有關的工作而遭受意外或患與業(yè)務有關的國家規(guī)定的職業(yè)性疾病，所致傷、殘或死亡，被保險人根據(jù)《中華人民共和國勞動法》及勞動合同應承擔的醫(yī)藥費用及經(jīng)濟賠償責任，包括應支出的訴訟費用，由保險人在規(guī)定的賠償限額內(nèi)負責賠償?shù)囊环N商業(yè)保險。
雇主責任保險最早起源于英國， 1880 年由英國頒布的《雇主責任法》予以確立。1886年，英國在美國開設雇主責任保險分公司，而美國自己承保雇主責任保險業(yè)務的公司則在1889年才創(chuàng)辦。中國的雇主責任保險起步較晚，20 世紀 80 年代中國恢復保險業(yè)務后，1989 年渭南市地區(qū)的保險公司首先創(chuàng)辦了國內(nèi)雇主責任保險。原中國人保于 1990 年在全國開辦個體工商戶雇主責任保險。
雇主責任險具有自愿性、營利性與廣泛性等特點。雇主責任險屬于一種責任保險，雇員因工作原因而遭受傷病傷害時，雇主負有一定的經(jīng)濟賠償責任，以該項“責任”為保險標的的險種就叫雇主責任險。雇主責任險既能起到減少雇主賠償責任的作用,使雇主賠償責任最終由保險公司承擔。同時也能夠為勞動者提供更多的保障。對于完善中國保險體系的發(fā)展具有重要意義。
歷史沿革
其他國家的發(fā)展
雇主責任保險起源于西方發(fā)達資本主義國家的勞工補償制度, 在其他國家擁有悠久的歷史, 目前在西方國家已經(jīng)發(fā)展得十分健全。
英國
早在1880年，英國就頒布了《雇主責任法》，并且在這一年成立了專業(yè)的雇主責任保險公司。1889年美國的雇主責任保險公司開始出現(xiàn)。1969年，英國的雇主責任保險進入了法定實施的年代，這是雇主責任險強制實施的開始。1971年，又出臺了新的雇主責任保險強制制度。1998年的強制保險制度是對前兩個制度的補充和修改。由此可以看出，英國關于雇主責任保險的方法很全面，這些保險規(guī)定除了一些少數(shù)機構（國有企、國家醫(yī)療企業(yè)等），絕大多數(shù)雇主必須要為其雇員購買雇主責任險。因此，英國的雇主責任險投保率在90%以上，大中型企業(yè)接近100%。同時，英國雇主責任分為絕對責任和過失責任、前者為勞工保險的對象受《勞工法》的規(guī)范，是帶有強制性質(zhì)的基本保障，后者作為雇主責任險的對象受《雇主責任法》的規(guī)范。
美國
美國1908年開始實施的第一部員工賠償法。但該法律隨后被判斷違憲，修改后的1908年員工賠償法規(guī)定，為聯(lián)邦政府雇員和華盛頓哥倫比亞特區(qū)員工提供福利。1927年，國會通過了美國海岸和港口員工法（即現(xiàn)在的海岸和港口員工賠償法），該法律的保障范圍包括碼頭裝卸工、海岸工人和海船修理以及安裝機器的工人。美國的勞工標準賠償險包含勞工賠償險和雇主責任險，美國的雇主責任險主要是針對民事侵權責任訴訟的規(guī)定。
日本
日本沒有專門的雇主責任法，雇主責任險主要的法律依據(jù)是勞工法，其也將雇主責任險分成兩部分：一是向政府投保的雇主責任險，以《勞工標準法》為依據(jù)，強制投保；二是商業(yè)保險機構開辦的雇主責任險，承保雇主依據(jù)民法或雇傭合同對雇員應負的超過政府強制雇主責任險賠償標準財力的那一部分賠償責任，是自愿投保的。
中國發(fā)展
萌芽階段
20世紀80年代初，中國逐漸恢復保險業(yè)務，為了滿足外資企業(yè)的需要，原中國人民保險集團股份有限公司開始涉足雇主責任險，其在1990年在全國為個體工商戶開辦雇主責任險。2004年，在保監(jiān)會的支持下，選取了9個試點作為煤礦雇主責任試點。2006年，在保監(jiān)會和安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局的聯(lián)合下發(fā)布了《關于大力推進安全生產(chǎn)領域責任保險，健全安全生產(chǎn)保險體系的意見》。自此，雇主責任險在高危行業(yè)內(nèi)的強制推行拉開了序幕。
發(fā)展階段
2009年2月28日,《中華人民共和國保險法》(以下簡稱新保險法)在第十一屆全國人大常委會第七次會議上通過。2010年10月28日,中華人民共和國第十一屆全國人民代表大會常務委員會第十七次會議通過了《中華人民共和國社會保險法》,并于2011年7月1日起施行。新《工傷保險條例》也于2011年1月1日起施行。 但在這些法律法規(guī),特別是《工傷保險條例》的執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn),工傷保險并不能完全彌補職業(yè)傷害所帶來的全部損失。因此，雇主責任險主要作為對工傷保險的補充，在現(xiàn)行的《工傷保險條例》中，工傷保險只負責雇員本身的傷害，并不承擔企業(yè)面臨的風險，此時雇主需要轉(zhuǎn)嫁這份風險時，就需要為員工投保雇主責任險。隨著越來越多的企業(yè)意識到雇主責任險的作用，再加上2018年國家稅務總局出臺準許雇主責任險保費可以在稅前扣除的政策，雇主責任險得到了良好的發(fā)展，目前在責任保險市場中的占比達到了25%以上。
基本概念
定義
雇主責任險是商業(yè)保險的一種，主要用來保障雇主和雇員合法權益的一種保險。構成雇主責任的前提條件是雇主與雇員之間存在著直接的雇傭合同關系，即通過書面形式的雇傭或勞動合同來規(guī)范。其保險對象為雇主應負的賠償責任，在工人因工傷事故致病、殘疾、死亡等時，保險公司在責任限額內(nèi)代替雇主進行賠償，是轉(zhuǎn)移雇主風險保障使其正常生產(chǎn)經(jīng)營的一種商業(yè)化保險。相較于其他保險，雇主責任險具有非強制性、商業(yè)性、廣泛性等特征。
參保方式
雇主責任險屬于一種商業(yè)保險，不具有強制實施性，根據(jù)中國人保雇主責任險保險條款為例，中華人民共和國境內(nèi)的各類機關、三資企業(yè)、私營企業(yè)、國內(nèi)股份制公司、國有企業(yè)、事業(yè)單位、集體企業(yè)、個體經(jīng)濟組織、其他組織以及集體或個人承包的各類企業(yè)都可為其所聘用員工（包括正式在冊職工、短期工、臨時工、季節(jié)工和徒工），依照保險條款的規(guī)定向中國人民保險公司投保雇主責任險。
承保方式
目前, 雇主責任保險的承保方式有兩種, 一種是定員不定名式, 一種是定員定名式。在實踐當中，定員不定名式具有手續(xù)靈活，有利于業(yè)務發(fā)展的特點。但也存在很多弊端，一方面投保人經(jīng)常在投保人數(shù)上做文章，這既增大了工作量和工作難度，又給理賠帶來了諸多不便。另一方面，由于投保人隱瞞人數(shù)，保險人在理賠時，雇主和雇員達成一致，保險公司調(diào)查的人數(shù)與實際不相符，從而使得保險公司處于不利地位。定員定名式有利于投保人員確定，數(shù)量準確，手續(xù)簡便規(guī)范，出險理賠時也易做到“主動、迅速、準確、合理”。其不利的方面是對于那些諸如建筑工程隊、煤礦、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)等雇員流動性大的投保人，辦理此項業(yè)務后，批改量太大，手續(xù)太多，費時費力，且易遺漏，不利于提高投保人的積極性，不利于雇主責任險的發(fā)展。
性質(zhì)及賠付規(guī)則
2009年10月1日起實施的新《保險法》第六十五條規(guī)定:責任保險是指以被保險人對第三者依法應負的賠償責任為保險標的保險。雇主責任險屬于責任險的一種，而在保險法的劃定范圍中，責任險屬于財產(chǎn)保險的范疇。所以，雇主責任險的性質(zhì)及賠付原則均應遵行財產(chǎn)保險的相應規(guī)則,即損失補償原則，保險人對被保險人因保險事故造成的經(jīng)濟損失進行補償。
保險責任
在保險合同期間內(nèi)，凡被保險人的雇員，在其雇傭期間因從事保險單所載明的被保險人的工作而遭受意外事故或患與工作有關的國家規(guī)定的職業(yè)性疾病所致傷、殘或死亡，對被保險人因此依法應承擔的下列經(jīng)濟賠償責任，保險公司依據(jù)本保險合同的約定，在約定的賠償限額內(nèi)予以賠付：
（一）死亡賠償金（以保單約定的每人死亡賠償限額為限）；
（二）傷殘賠償金；
（三）誤工費用；
（四）醫(yī)療費用（以保單約定的每人醫(yī)療費用賠償限額為限）；
（五）附加緊急運輸費用；
（六）附加社會活動或文娛活動條款；
（七）附加24小時擴展保險條款；
保險合同有效期內(nèi)，保險公司對本保險單項下各項賠償?shù)淖罡哔r償金額之和不超過保險單列明的累計賠償限額；經(jīng)保險公司書面同意的必要且合理的訴訟費用，由保險公司在保險單規(guī)定的累計賠償限額內(nèi)負責賠償。此外，死亡傷殘誤工責任年費率因行業(yè)風險等級不同存在差異：低風險行業(yè)（如社會團體、事業(yè)單位）年費率約為1.6‰-2.0‰，中風險行業(yè)（如制造業(yè)）約為2.0‰-2.8‰，高風險行業(yè)（如建筑安裝、礦業(yè)）可達6.0‰-12.5‰，特殊高風險行業(yè)（如探險類）費率需另行協(xié)商。
基本特點
自愿性
雇主責任險是一種商業(yè)保險，由用人單位根據(jù)自身需求自愿為員工投保，不具有強制性。而且，商業(yè)保險的自愿性是保險市場發(fā)展的重要前提之一，消費者則可以根據(jù)自己的需求選擇最適合的產(chǎn)品，并且根據(jù)個人的風險承受能力和經(jīng)濟能力來確定購買的保險金額和保險期限，為消費者提供更靈活的選擇和更高的保障水平。因此，只要雇主和雇員之間存在合法的雇傭關系，雇主就可以為其投保雇主責任險。
營利性
雇主責任險作為一種商業(yè)保險，其也是一種營利形式的保險，保險公司通過收取保險費用和投資保險基金等方式，獲取經(jīng)濟利益，從而保障被保險人的經(jīng)濟利益。
廣泛性
雇主責任險相較于其他意外類保險，社會需求量較大，企業(yè)類客戶較多，是保險市場發(fā)展的重點領域。隨著社會的發(fā)展加上人民保險意識的逐漸提升，在政府相關政策的宣傳、推廣下，使得雇主責任險全面普及，人們的投保需求也不斷增加。
價值意義
1.雇主責任險在保險對象、保險責任和保險待遇等方面都對工傷保險進行了補充。首先，雇主責任險的承保對象擴充到了不能參加工傷保險或未能及時參加工傷保險的實習生、試用期員工、返聘退休人員等工傷保險未覆蓋的范圍。其次，雇主責任險的保險責任既包括雇主雇傭的員工，又包括被保險人有關的訴訟費用。最后，雇主責任險能夠良好的發(fā)揮轉(zhuǎn)嫁風險的作用，對職業(yè)傷害的賠償起到補充的作用。
2.雇主責任險能夠提供更高的保障，既能很好地起到減少雇主賠償責任的作用,使雇主賠償責任最終由保險公司承擔。同時為勞動者提供更充分的保障。當用人單位怠于申請理賠時，雇員可依法直接向承保保險公司申請理賠，避免因企業(yè)拖延導致賠償未能及時到位。
3.雇主責任保險在中國作為一種商業(yè)化保險,也發(fā)揮著職業(yè)傷害補償?shù)淖饔谩Ｔ谕晟频?a href="/hebeideji/7264890185765879844.html">工傷保險機制建立起來之前，雇主責任保險將在工傷保險尚未涉及的領域發(fā)揮不可替代的作用。隨著工傷保險的逐步完善，雇主責任保險也將作為一種必要的、有益的補充，與工傷保險一起致力于化解職業(yè)傷害風險，更好地保護勞動者的利益。
工傷保險與雇主責任險的對比分析
在現(xiàn)實用工領域,商業(yè)保險中的雇主責任險很好地起到減少雇主賠償責任的作用,使雇主賠償責任最終由保險公司承擔。但其作為商業(yè)保險不能替代社會保險中的工傷保險,一旦勞動者和用人單位之間被認定為勞動關系或者事實勞動關系,用人單位必須承擔工傷保險待遇,這是用人單位的義務。商業(yè)保險非強制性投保,為用人單位自愿為其職工投保,應當視為職工福利。因此,具有商業(yè)性質(zhì)的雇主責任險不能取代工傷保險。
存在的不足
法律機制體系尚不健全
中國雇主責任險起步較晚，雇主責任認定尚未有直接的法律依據(jù)，還沒有建立完善的《雇主責任法》，當出現(xiàn)職工傷害時只能參照其他勞動法或者民法，這就直接導致了雇主責任識別困難。分析英國雇主責任險之所以迅速發(fā)展的原因，正是因為英國有完善的法律法規(guī)制度，英國的在《雇主責任法》中明確了雇主無過錯責任，使得雇主責任險得到廣大雇主的青睞，紛紛投保以分散自己的經(jīng)營風險，英國甚至還規(guī)定了強制性的雇主責任險，如果雇主不為其職工投保將會受到法律的制裁。因此，中國要不斷完善相關法律制度，雖然已有專業(yè)的保險公司在做此類工作，但由于各地區(qū)存在差異而有所區(qū)別，整個過程中就存在不規(guī)范性。
政策支持力度不夠
雇主責任險作為一種商業(yè)保險，其健康發(fā)展與政策的大力支持是分不開的。如果政府能夠參與到公眾保險意識的樹立中，積極協(xié)調(diào)各部門支持保險工作，保障雇員的合法權益，明確雇主的責任，這必然會促進中國雇主責任險的發(fā)展。但是在中國，對于雇主責任險的發(fā)展，政府的支持和引導職能明顯缺失。首先，我們國家并未將發(fā)展雇主責任險放在一個重要的位置。其次，不管是與之相關的法律規(guī)章的健全，還是優(yōu)惠政策的推行以及監(jiān)督管理機制的構建，都沒有得到貫徹落實。最后，由于政府的引導不足以及政策激勵機制不夠，導致有關部門和保險公司之間缺乏溝通和交流，從而不利于雇主責任險的發(fā)展。
保險人才和數(shù)據(jù)統(tǒng)計體系不充分
隨著人們保險意識的增強，當前中國的保險行業(yè)缺乏十分專業(yè)的保險人員。因為雇主責任險所覆蓋的工作內(nèi)容較為廣泛，諸如法學、保險學、醫(yī)學等領域，而且還涉及了自然科學領域，這就對從業(yè)人員的素質(zhì)及專業(yè)水平提出了更高的要求，保險公司對于這種全能型人才的需求量不斷上升。但相較于其他發(fā)達國家，中國的雇主責任險起步較晚，在這種綜合性技能人才培養(yǎng)方面較顯稚嫩。其次，與其他國家的保險公司相比，中國保險業(yè)不注重對統(tǒng)計數(shù)據(jù)的收集和分析，對于中國的職業(yè)傷害和賠付情況缺少系統(tǒng)性的處理，這成為中國保險業(yè)的一個瓶頸。
優(yōu)化建議
完善雇主責任險相關法律法規(guī)
目前，雖然中國已有《保險法》《商法》等上位法律規(guī)范雇主責任險的產(chǎn)品開發(fā)，項目承保，傷害認定以及具體理賠的各項內(nèi)容，但是這些規(guī)定都太過籠統(tǒng)，在實踐中無法解決具體遇到的難題。因此，要不斷完善相應的法律法規(guī)，首先，出臺《雇主責任法》或者權威性的司法解釋目錄，健全配套的法律法規(guī),制定《雇主賠償法》明確雇主的責任和義務。其次，借鑒英國的做法，出臺《雇主責任保險法》或者由監(jiān)管當局設立相應的規(guī)章從而完善雇主責任險的法律體系構建。最后，創(chuàng)造良好的外部條件和政策支持，強化執(zhí)法實施相關的法律規(guī)范。
成立專業(yè)責任保險公司
通過成立專業(yè)的保險公司，由商業(yè)責任保險公司直接介入雇主責任事故事后救助和善后處理，使受害人可以迅速獲得賠償，恢復正常的生活秩序。其次，成立專業(yè)的責任保險公司，加強對員工相關技能的培訓，從而滿足社會的需求。譬如，專業(yè)的保險公司有專門的防災防險等風險管理服務，可以更好的滿足企業(yè)防范風險的需要。
與工傷保險緊密結合
在其他國家，工傷保險和雇主責任險是緊密結合的，雇主責任險作為工傷保險的高級形式，提升了對工人權益水平保障的廣度和深度。因此，借鑒其他國家的經(jīng)驗，建議強制實施雇主責任保險, 保險公司和相關部門應更好地將工傷保險和雇主責任保險相結合，從而形成一個良好的保障體系。
參考資料 >
商業(yè)保險.術語在線—權威的術語知識服務平臺.2023-05-28
2月28日.今日頭條.2023-11-07
雇主責任險保障哪些范圍 雇主責任險是什么險種_元宇宙頭條.營口新聞網(wǎng).2023-09-21
雇主責任險的保障內(nèi)容 雇主責任險的保障范圍是什么_元宇宙頭條.營口新聞網(wǎng).2023-09-21
參加工傷保險也要投保雇主責任險.今日頭條.2023-09-21
中華人民共和國社會保險法. .中國人大網(wǎng).2023-10-23
關于工傷這些原則你得懂.今日頭條.2023-10-23